等额本息-----------------------------------------------------------------

等额本息还款方式：每期还款总额（连本带息）相同；还款前期利息占比高，后期本金占比高。

计算利息(第一个月利息=总本金*月利率，第二个月利息=剩余本金*月利率)。

等额本息中月还款额相等，在贷款初期，所还利息最高，因此所还的贷款本金就比较少；贷款后期月还款利息随着贷款本金不断减少，因此每月所还的贷款本金就慢慢增多。

常见产品：大部分的房贷。在等额本息整个还款周期，前半个周期本金还的少，利息还的多。因此如果贷款都还了一半了，就没必要申请提前结清贷款了。

我们假设贷款总金额为M，月利率为R，贷款期限为N，每期需还款总额(包括本金和利息)为P；

举例：贷款金额300万，年利率6%，借款3年，计算每月还款金额和总利息。 月利率不等于： 6% ÷ 12 = 5‰(5厘是错误的) (真实月利率需要专业工具计算，可了解，计算比较复杂）。

计算利息：1月利息=贷款总金额直接乘以月利率

等额本金----------------------------------------------------

等额本金还款方式：每期所还本金相同，利息是随着还款的期数而递减的(利息是用剩余本金计算的)，还款额(本金+利息)也是递减的。

等额本金还款：本金/还款月数 (本金-累计本金)*月利率。

举例：贷款金额300万，年利率6%，借款3年，计算每月还款金额和总利息。

月还款本金：300万÷ 36 = 83333.33元

月利息计算（先减去当月本金再计算利息）：1月利息=（本金 －1月所还本金）*月利率

常见产品：大部分的房贷·同样的年化利率，对于一些现阶段收入较高的人群，还款方式一般会选择等额本金，只要刚开始能承受月供即可。

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后息后本是一种还款方式，指到期一次性归还本金和利息。更简单，市场比较少见了，风险很高，利息都是偏高的。

六、Excel中计算等额本息和等额本金公式：

1、rate：利率；

2、pv：present value，现值。即贷款总额。

3、nper：还款期数。例如贷款30年，按月还款，则nper为30*12=360期。

1)、计算等额本息还款下月供：PMT(rate,nper,pv,[fv],[type])，比如在单元格输入公式：=PMT(D$2/12,C$2,B$2,0,0)；如图所示

2)、计算支付的等额本息总利息使用CUMIPMT函数，语法为

CUMIPMT(rate,nper,pv,start_period,end_period,type)

计算30年贷款支付的总利息时，start_period为1，end_period为360。最后一个参数type可以为0或1，用于确定期末支付或期初支付。

根据资金时间价值计算公式，可知在租金等额的情况下，期初支付会造成“租赁负债”现值变大，从而造成“使用权资产”初始成本变大，反之在期末支付的则变小。

0表示期末支付（默认），1表示期初支付；还款时间的早晚。

3) 、计算每月等额本息利息有多少，可以使用IPMT函数。语法为IPMT(rate,per,nper,pv,[fv],[type])：参数per指计算第几期支付的利息。在单元格输入公式：IPMT($B$4/12,D2,$B$3*12,$B$2)

4) 、计算等额本金月利息，使用ISPMT函数，语法为ISPMT(rate,per,nper,pv)；比如单元格ISPMT(D$2/12,A:A,C$2,B$2)如上图所示。

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正规的贷款机构贷款利率一般都是在法律允许范围内，一般年化利率在24%以内，最高不能超过36%，如果超过36%那就是高利贷

如果有提前还款的计划，并且觉得前期还款压力不大，不妨选择等额本金更合适。如果没有提前还款的计划，那么选择等额本息是更划算的