期权估值复制原理的计算公式为：期权价值=Co=H×So-借款数额

　　期权估值风险中性原理计算公式：到期日价值的期望值=上行概率×Cu+下行概率×Cd。

　　期权估值指的是对期权内涵价值和期权时间价值的价值进行评估。

　　1、期权内涵价值：指当期权按照合约确定的交割价格立即履行时，期权持有者可以获得的价差收益。

　　2、期权时间价值：指在期权有效期内，相关期货市场成交价格波动可能为履行期权带来的新增利润。

　　评估期权价值时，需要考虑的因素有：

　　1、交割价格;

　　2、相关期货市场成交价格;

　　3、期权剩余有效日期;

　　4、市场变异性;

　　5、资金市场利率。

　　复制原理的内在逻辑：投资的期望收益相同时，其投资成本也是相同。

　　通过上面的介绍，大家了解期权估值复制原理怎么计算了吗?更多财税实操干货知识，请关注考呀呀会计实操栏目。

　　【考呀呀】资讯信息：

　　>>>2024年注册会计师报名时间

　　>>>各地2024年中级会计报名时间

　　【考呀呀】资料领取：

　　资料一、下载：增值税纳税申报表|资产负债表模板

　　资料二、全行业适用!会计做账报税实操工具包，限时领

　　资料三、全税种应纳税额全自动计算模板(18大税种都有)