3. 实战

夜深了，内部审计部审计经理老王还在电脑前检查审计部门审计员提出的资料调阅清单以及各业务条线就资料调阅清单的反馈情况，每年的审计资料需求都需要在往年审计资料需求的基础上结合当年的监管热点、行内业务发展情况进行逐年更新迭代，为啥不能像财务部和风险部那样，有一个能勤勤恳恳工作的“小勤人”在每年的内部审计工作开始前，就可以按照往年的资料获取方法或逻辑从系统中把今年的审计资料抽取出来并写入相应底稿，这样内部审计人员就可以将更多的精力集中在银行新业务面临的新风险以及监管机构的新要求了，同时也能降低由于内部审计工作对各业务条线人员日常工作的干扰。

今天，首席审计官为老王请来了救兵—— 德勤智慧审计解决方案的“武器”之一“小勤人”！与前一代小勤人相比，全新进化的“小勤人”更智能，更贴心，更高效。全新的“小勤人”不但可以根据既定的规则对保存在系统中的各业务流程性文件如业务台账、信贷合同、授信审批文件等多样化的审计调阅资料进行自动化抓取，而且不受系统基础架构、地域和时间的限制，可通过邮件向审计经理自动化汇报审计资料的获取情况，并在汇报材料中对资料获取过程中遇到的问题进行报错，使审计经理及时了解由于系统变更而无法获取资料的问题，从而对“小勤人”的取数逻辑进行及时更新。

得益于“小勤人”的跨系统、跨平台的强大扩展性，目前小勤人已经可以与德勤的端脑智能Cerebrum智能合同审阅技术和OCR技术等AI平台进行深度整合，不但可以高效对审计资料进行获取，同时还可以对银行信贷合同、开户资料等非结构化信息进行识别和分析，并与业务台账等结构化数据进行勾稽和对比，有效对银行业务流程中的内部控制进行合规预警，并自动化生成内部审计底稿初稿，大大提升了内审部的工作效率。

在某银行的概念验证 (POC，Proof of Concept)案例中，通过使用小勤人，得益于沟通成本的极大降低，单个审计证据的获取时间由以前的平均40分钟降低到30秒以下；得益于文档工作的大量减少，单个流程的底稿编制由以前的1.5个小时降低到30分钟以下；“小勤人”甚至可以根据预设的内部审计规则，在每天的非业务时段从系统中持续获取审计证据，并开展持续性检查。得益内部审计方法的变革和内部审计效率的提升，使银行的“持续审计”成为现实。