二

资产情况单户表

本表“上月期末数”通过“取上期数”按钮从上月的“期末数”自动计算生成，期末数根据财务会计数据及资产管理数据手工填写，重点关注指标填写说明如下：

1.当上月期末数与期末数指标变动超过20%时，需填写详细原因。

2.货币资金指标反映单位管理和利用资金情况，数据较上月变动过大时，需核实原因并编写情况说明。

3.“已使用未转固在建工程”指标，填写已投入使用但未转固的在建工程期末账面数，单位应该根据相关文件要求及时完成转固工作，规范管理。

4.“非财政拨款结余”、“资金结余”反映预算单位可盘活的资金情况，非财政拨款结余是填报预算单位截至本月末滚存的非限定用途的非同级财政拨款结余资金，主要为非财政拨款结余扣除结余分配后滚存的金额；经营结余是填报预算单位截至本月末经营活动收支相抵后余额弥补以前年度经营亏损后的余额，如果单位经营亏损，则此项填列“-”号。

5. “处置资产的价值”、“调拨资产的价值”、“资产处置收益”反映单位盘活资产有关情况，处置资产价值是填报单位本年初至本月末通过出售/出让/转让、无偿调拨/划转、置换等方式处置固定资产、无形资产、公共基础设施等资产的价值；调拨资产价值是填报单位本年初至本月末通过无偿调拨/划转方式处置固定资产、无形资产、公共基础设施等资产的价值；资产处置收益是填报单位本年初至本月末通过出售/出让/转让、无偿调拨/划转、置换等方式处置固定资产、无形资产、公共基础设施等资产取得的收益。

三

资产月报复核确认表

本表反映单位主要资产指标数据及环比增长情况，当主要指标环比变化超过20%时，需要在备注中填写详细情况说明，经单位领导确认无误后，通过“上报”按钮完成数据上报。

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来源：久其政务云、兴启晟，审计之家编辑整理。版权归原作者所有（如有转载，请注明以上信息）。

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