审计中发现的问题自查自纠情况报告

第一篇：审计中发现的问题自查自纠情况报告

审计中发现的问题

自查自纠情况报告

为落实

XX

在

XX

会上针对审计部在内部审计工作中发现的一些问

题做的重要讲话及批示，公司财务部积极行动起来，对照此次审计部

在内部审计工作中发现的问题开展自查自纠工作，对发现的问题逐一

整改，现就自查自纠情况汇报如下：

一、重大经济事项决策

经自查，没有发现重大经济事项未经集体决策的情况；

XX

单位存

在资金拆借

,

程序不够完善

,

下一步将规范资金往来程序。

二、授权审批控制方面

合同会签手续完整；没有发生出纳制证的情况；网银

UKEY

严格

按照制单人与审核人分开保管，但缺少必要的使用审批手续，出现付

款操作由出纳经办，会计一级审核后付款的现象。整改措施：建立网

银使用审批制度，实行分级管理，多岗位复核的原则，大额资金实行

三级复核。

三、基建工程管理方面

按规定签订基建相关合同，不存在与个人签订经济合同现象，大

额资金支付按合同条款履行，不存在提前付款现象。

四、资金管理方面

没有发现不合理的提取大额现金现象，但备用金管理较为松散，

出现部分备用金未及时归还、前款未清后款又借的现象。整改措施：

积极清理沉淀备用金，严格规范备用金流程。

五、资产管理方面

备品备件出入库手续完备，但有部分项目公司出现低耗品未办理

出入库手续的情况，公司已组织人员进行清查，并且完善相关的手续。

六、税务管理方面

严格按税法规定进行申报纳税。