内部交易事项主要表现为集团内母公司与子公司、子公司相互之间的购销活动。

操作说明：

第一步：基础设置（集团行为）

打开【财务会计】－>【合并报表】－>【基础资料】－>【抵消类型】，系统已预设了往来类抵消类型，只需设置与往来类抵消相关联的报表项目。

打开【财务会计】－>【合并报表】－>【基础资料】－>【交易种类】，系统已预设了三种常见的交易种类，用户可以根据实际情况自行设置。

打开【财务会计】－>【合并报表】－>【合并准备】－>【抵消分录模板】，新增交易类抵消分录模板。

打开【财务会计】－>【合并报表】－>【报表模板】－>【模板样式方案】，定义交易类抵消表样式方案。

打开【财务会计】－>【合并报表】－>【报表模板】－>【抵消报表模板】，新增交易类抵消报表模板，填充交易类抵消表模板样式方案，保存并分发给子公司。

第二步：上报内部交易明细报表数据

打开【财务会计】－>【合并报表】－>【合并控制】，进入所属合并范围的的【个别报表】功能，新增交易类抵消报表，编制报表数据保存并上报。销售方填报内部销售收入及成本，购买方填报内部采购未实现外销的存货。（子公司行为）

打开【财务会计】－>【合并报表】－>【合并控制】，进入所属合并范围的的【报表接收】功能，选择需要接收的交易抵消报表进行接收。（集团行为）

第三步：往来数据查询与核对（集团行为）

打开【财务会计】－>【合并报表】－>【合并控制】，进入所属合并范围的【查询与核对】－>【内部交易查询】功能，可以查询当前合并范围内部交易明细情况。

第四步：自动生成抵消分录（集团行为）

打开【财务会计】－>【合并报表】－>【合并控制】，进入所属合并范围的的【抵消分录】－>【自动抵消】功能，单击【自动生成】系统自动生成内部交易数据的抵消分录。

如选择了参数“增加内部事项交易类-存货核对”，则交易类-存货的抵消不在【自动抵消】里处理，而在【内部事项核对】－>【交易类-存货】中处理。

打开【财务会计】－>【合并报表】－>【合并控制】，进入所属合并范围的【内部事项】－>【内部事项核对】－>【交易类-存货】功能，单击【核对】，系统自动完成内部往来数据的核对。当核对结果不平时，单击【差异处理】，确定对账不平时，抵消分录的生成规则。

抵消分录审核后，就可以参与合并报表的计算。

您的足迹: • 交易抵消