为适应新形势，防范新风险，充分发挥内控体系建设强基固本的作用，扬子江公司积极构建“123”内控体系，即围绕“强内控、防风险、促合规”一条主线，借助内控手册编制和内控评价测试两个抓手，实现“完善制度体系、防范重大风险、提升内部管理”三项成果，以“三个聚焦”助力内控管理能力提升，为公司高质量发展蓄力赋能。

聚焦“制度规范性”为“强内控”护航

内控建设不是另起炉灶，而是对原有的管理体系进行优化，从而满足内部控制的要求。扬子江公司党委高度重视内控管理工作，建立健全公司党委全面领导、分管领导统筹协调、主管部门牵头负责、相关单位协同配合的内控管理体制机制；充分发挥“把、管、保”作用，把好内控体系建设方向，管好风险防控机制大局，保障内控评价工作落实，统筹部署内控制度汇编与《内部控制手册》编制工作，手册围绕31项核心业务，梳理形成内控制度69项，绘制业务流程图105张，历时221天建成一套重点突出、权责一致、执行有力、便于操作的内控流程体系，实现了业务风险再排查、内控体系再优化、管理标准再提升。

聚焦“测试实践性”为“防风险”续航

为确保“123”内控体系的规范运行，扬子江公司把内控评价全覆盖作为《内部控制手册》落地见效的“试金石”。注重体系谋划，制定《内控评价管理办法》，以公司关键业务、重点领域为核心，定期开展内控检查、分析和评价；注重部门协同，组织抽调来自各部门的20名业务骨干开展2021、2022年度内控评价工作，收集样本2799个，填写底稿501份，直面问题、直击矛盾，不断填补内控管理漏洞；注重清单管理，汇总发现的内控缺陷，落实整改机制，明确整改时间、整改责任人及整改建议，持续推动业务流程规范化，形成全面、全员、全过程、全体系的风险防范机制。

聚焦“改革系统性”为“促合规”启航

激发“想干事”的热情，积极营造全员参与内控的良好氛围。强调内控与业务的深度融合，组织员工学习《内部控制手册》，引导员工在日常工作中严格执行内控要求，加强关键业务岗位人员的风险防控意识。增强“能干事”的本领，持续强化内控人才队伍的培训建设。公司在现有的人才储备基础上，把内控测试与内控培训相结合，组织开展基层单位内控业务培训，增强员工责任意识，培养员工内控思维，打造一支政治素质高、业务能力强、专业知识硬的内控队伍。提升“干好事”的技术，不断探索内控管理信息化的实现路径。在授权与分工等重要节点通过信息化手段提升监控效果、降低控制风险，持续推动业务流程规范化，形成制度管人，流程管事的新局面。

下一阶段，扬子江公司将深入开展“内控管理提升年”，聚焦“制度”“测试”“改革”三维视角，坚持系统设计、精细推进、统筹实施，不断优化完善内控体系建设，以高质量内控管理推动企业高质量发展。