——2022年8月31日在市第十六届人大常委会

第九次会议上

市财政局局长    曾国祥

主任、副主任、秘书长、各位委员：

受市人民政府委托，我向本次常委会作《关于2022年市级一般公共预算和政府性基金预算调整方案（草案）的说明》，请予审议。

一、2022年市本级一般公共预算和政府性基金预算调整情况

（一）预算调整的原因及依据

经省政府批准，2022年省财政厅转贷萍乡市新增地方政府债券870472万元（一般债券129664万元，专项债券740808万元），其中:转贷至县区新增地方政府债券774964万元（一般债券85864万元，专项债券689100万元）；市本级实际新增地方政府债券95508万元（一般债券43800万元，专项债券51708万元。）

根据《预算法》第六十七条规定，“经全国人民代表大会批准的中央预算和经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在执行中出现下列情况之一的，应当进行预算调整：（一）需要增加或者减少预算总支出的；（二）需要调入预算稳定调节基金的；（三）需要调减预算安排的重点支出数额的；（四）需要增加举借债务数额的。”

根据《2015年地方政府一般债券预算管理办法》及《2015年地方政府专项债券预算管理办法》规定，地方政府债券收支实行预算管理，其中新增一般债券收支纳入一般公共预算管理，新增专项债券收支纳入政府性基金预算管理，并报同级人民代表大会审查批准；政府年度预算已经同级人民代表大会审查批准的，要及时编制预算调整方案，并报同级人民代表大会常务委员会审查批准。

（二）预算调整的主要内容

1.一般公共预算调整情况

一般公共预算收入调整情况。2022年市本级一般公共财政总收入预算由494533万元调整为538333万元，调增43800万元，主要是调增市本级一般债券转贷收入43800万元。

一般公共预算支出调整情况。在年初预算的基础上，市本级一般公共财政总支出预算由494533万元调整为538333万元，调增43800万元，主要是调增市本级一般债券支出43800万元，用于翠湖学校建设项目14000万元、更高质量文明城市建设、城区基础设施补短板项目10000万元、乡村振兴、新农村建设、农业农村基础设施建设等项目10000万元、萍乡市城市综合管理服务平台项目4900万元、萍乡学院职业教育建设项目4000万元、锅底潭水库除险加固工程900万元。

据此，调整后的2022年市本级一般公共预算收支平衡。

2.政府性基金预算调整情况

政府性基金收入预算调整情况。2022年市本级政府性基金总收入预算由249991万元调整为301699万元，调增51708万元，主要是调增市本级专项债券转贷收入51708万元。

政府性基金支出预算调整情况。2022年市本级政府性基金总支出预算由249991万元调整为301699万元，调增51708万元，主要是调增市本级专项债券支出51708万元，用于武功山风景名胜区“景村融合”旅游基础设施建设项目13408万元、武功山风景名胜区云顶景区旅游基础设施建设项目5000万元、中医院新建项目5000万元、卫生职业学院公共卫生学科职业教育建设项目2300万元、市本级学前教育提升改造项目6000万元、市交通局智慧停车场项目2500万元、新建萍乡技师学院项目17500万元。

据此，调整后的2022年市本级政府性基金预算收支平衡。

（三）2022年地方政府债务限额、余额及到期情况

1.政府债务限额及余额情况

全市2021年地方政府债务限额为404.28亿元，加上2022年新增地方政府债务限额91.58亿元，全市2022年地方政府债务限额为495.86亿元，其中：一般债务限额231.05亿元，专项债务限额264.81亿元。市本级2022年地方政府债务限额为96.24亿元，其中：一般债务限额56.5亿元，专项债务限额39.74 亿元。

截至2022年7月底，全市限额内政府债务余额 458.84亿元，其中：一般债务余额201.84 亿元，专项债务余额 257亿元。市本级限额内政府债务余额91.75 亿元，其中：一般债务余额 52.96亿元，专项债务余额38.79亿元。全市政府债务余额控制在财政部核定的政府债务限额内，风险总体可控。

2.政府债务到期情况

2022年，全市地方政府债券到期本金34.7亿元，其中：一般债券26.83亿元，专项债券7.87亿元；应付债券利息14.65亿元，其中：一般债券6.89亿元，专项债券7.76亿元。市本级政府债券到期本金11.399亿元，其中：一般债券9.289亿元，专项债券2.11亿元;应付债券利息3.125亿元，其中：一般债券1.825亿元，专项债券1.3亿元。

3.偿债计划及可持续情况

（1）发行再融资债券。我市2022年发行再融资债券28.15 亿元偿还本金,其中一般债券 26.83亿元，专项债券1.32亿元。

（2）由市级财政和市直部门承担的还本付息资金，在年初预算中已做安排；由市属企业和市县承担的还本付息资金，市财政局将督促其严格履行偿债责任，落实还本付息计划和偿债资金来源。

二、2022年萍乡经济技术开发区公共财政预算调整情况

（一）预算调整的原因

经市政府批准，2022年市财政局转贷经开区新增地方政府一般债券3000万元，专项债券147600万元。

（二）预算调整的主要内容

1.一般公共预算调整情况

一般公共预算收入调整情况。2022年经开区一般公共预算收入由235408万元调整为238408万元，调增3000万元，主要是调增一般债券转贷收入3000万元。

一般公共预算支出调整情况。2022年经开区一般公共预算支出由235408万元调整为238408万元，调增3000万元，主要是调增一般债券支出3000万元，用于萍乡经开区鹅湖小学义务小学改扩建工程3000万元。

据此，调整后的2022年经开区一般公共预算收支平衡。

2.政府性基金预算调整情况

政府性基金收入预算调整情况。在年初预算的基础上，经开区政府性基金总收入预算由132870万元调整为280470万元，调增147600万元，主要是调增专项债券转贷收入147600万元；

政府性基金支出预算调整情况。在年初预算的基础上，经开区政府性基金总支出预算由132870万元调整为280470万元，调增147600万元，主要是调增专项债券支出147600万元，用于萍乡经济技术开发区智能科技产业园建设项目9776万元、萍乡经济技术开发区周江棚改安置小区建设项目17050万元、萍乡经济技术开发区大星棚改安置小区二期建设项目11769万元、萍乡经济技术开发区数字产业基地（一期）建设项目35000万元、萍乡经济技术开发区周江信息产业园建设项目7005万元、萍乡经开区创投科技产业园（二期）建设项目7000万元、赣湘合作萍乡电子信息产业园（一期）建设项目30000万元、萍乡经济技术开发区智能安防产业园（一期）建设项目30000万元。

据此，调整后的2022年经开区政府性基金预算收支平衡。

（三）2022年萍乡经济技术开发区地方政府债务限额、余额及到期情况

1.政府债务限额及余额情况

2021年地方政府债务限额为61.69亿元，加上2022年新增地方政府债务限额15.06亿元，2022年地方政府债务限额为76.75亿元，其中:一般债务限额35.95亿元，专项债务限额40.8亿元。

截至2022年7月底，限额内政府债务余额72.59亿元，其中:一般债务余额33.31亿元，专项债务余额39.28亿元；萍乡经开区政府债务余额控制在财政部核定的政府债务限额内，风险总体可控。

2.政府债务到期情况

2022年，地方政府债券到期本金6.73亿元，其中:一般债券5.91亿元，专项债券0.82亿元;应付债券利息2.56亿元，其中:一般债券1.68亿元，专项债券0.88亿元。

3.偿债计划及可持续情况

（1）发行再融资债券。我区2022年发行再融资债券6.07亿元偿还本金，其中一般债券5.91亿元，专项债券0.16亿元。

（2）由区级财政承担的还本付息资金，在年初预算中已做安排；由区属企业承担的还本付息资金，区财政局将督促其严格履行偿债责任，落实还本付息计划和偿债资金来源。

附表：1.2022年全市和市本级地方政府债务限额及余额情况表

      2.2022年萍乡经济技术开发区地方政府债务限额及余额情况表

附表1

2022年全市和市本级地方政府债务限额

及余额情况表

单位：亿元

项目

2022年金额

2021年金额

新增地方政府债务限额

全市合计

91.58

67.73

其中：一般债务

17.49

13.77

专项债务

74.08

53.96

市本级

9.55

7.68

其中：一般债务

4.38

2.88

专项债务

5.17

4.80

地方政府债务限额

全市合计

495.86

404.28

其中：一般债务

231.05

213.55

专项债务

264.81

190.73

市本级

96.24

88.56

其中：一般债务

56.50

53.62

专项债务

39.74

34.94

地方政府债务余额

全市合计

458.84

373.59

其中：一般债务

201.84

188.70

专项债务

257.00

184.89

市本级

91.75

82.61

其中：一般债务

52.96

48.58

专项债务

38.79

34.03

附表2

2022年萍乡经济技术开发区地方政府债务限额

及余额情况表

单位：万元

项目

2022年金额

2021年金额

新增地方政府债务限额

区级合计

15.06

11.73

其中：一般债务

0.3

0

专项债务

14.76

11.73

地方政府债务限额

区级合计

76.75

61.69

其中：一般债务

35.95

35.65

专项债务

40.8

26.04

地方政府债务余额

区级合计

72.59

57.53

其中：一般债务

33.31

33.01

专项债务

39.28

24.52