本书第一章至第四章介绍外汇与汇率的基础知识；第五章至第九章介绍即期外汇交易、远期外汇交易、远期利率协议交易、掉期交易、外汇期货交易以及外汇期权交易；第十章至第十四章介绍我国外汇管理目标、外汇管理体制和现行的外汇管理框架，以及国际收支统计、经常项目外汇管理、资本项目外汇管理和国际储备的相关知识。 本书可供相关专业本科教学使用，也可供相关从业人员参考。

改革开放后，人们拥有的金融资产形式越来越多样化了，除了人民币和存款单，还有外国货币、股票、债券、信用卡、保险单和“支付宝”等电子支付工具。而对于外汇，除了通常所见的外币现钞和外币存款外，还有商业汇款、银行汇票、银行支票、旅行支票、银行卡等外币支付凭证或者支付工具，以及外国政府国债、外国公司股票和债券等外币有价证券，另外还有可自由兑换的其他外币债权以及其他外汇资产。 外汇是一种货币形态的资产。人们在外汇市场上对外汇进行买卖的活动，我们称为外汇交易。针对不同的外汇交易形式，需要进行相关的基本分析和技术分析，还必须讲究一些策略和技巧。外汇交易中还会面临各种风险，因此还需要进行外汇风险分析和管理。同时，外汇在经济活动中具有许多功能，以外国货币、本国货币以及两种货币比价为基本要素能形成复杂的经济关系，并且在这种经济关系中也引发过类似1998年亚洲金融危机和2008年全球金融危机这样的经济政治问题。因此，在现代社会，获得、使用并管理外汇，不仅仅是公民个人或者是企业集团行为，也是政府必须关心的问题。在当今世界上，即使是完全开放的高度自由化的发达国家实际上也对外汇和外汇市场保留了某些形式的管理和限制。外汇管理是国家宏观经济和金融管理的重要组成部分。实施外汇管理的目的是为了维持国际收支平衡、保障国家金融稳定、促进本国经济发展。 改革开放以来，我国涉外经济快速发展，跨境资金流动规模不断扩大，涉及外汇及外汇交易活动的银行、企业和个人等市场主体也空前增多，跨境交易的方式和业务品种也越来越丰富。当然，各市场主体了解和掌握外汇知识、外汇交易理论和外汇管理政策的需求也变得越来越强烈。在此背景下，我们组织编著本书。本书分为三部分内容：外汇与汇率概论；外汇交易以及外汇管理。 本书的结构安排如下： 第一章到第四章是外汇与汇率概论，向读者展示外汇相关知识体系概貌。第一章外汇与汇率，主要讲述外汇、汇率、外汇市场、外汇交易、外汇风险和外汇管理的基本概念。第二章介绍汇率决定理论，介绍了金本位下的铸币平价和法定平价理论、国际收支学说、汇兑心理学说、利率平价理论、购买力平价理论、货币分析法、资产组合分析法、均衡汇率理论以及新的理论进展。第三章主要讲述汇率制度的概念、汇率制度安排、人民币汇率制度沿革及现行人民币汇率制度。第四章介绍外汇市场干预问题。 第五章到第九章是外汇交易部分。第五章介绍即期外汇交易，第六章介绍远期外汇交易，第七章介绍远期利率协议交易和掉期交易，第八章介绍外汇期货交易，第九章介绍外汇期权交易。 第十章到第十四章是外汇管理部分。其中第十章主要分析了我国外汇管理目标，对新中国成立以来的外汇管理体制和现行的外汇管理框架进行介绍。第十一章主要分析了国际收支统计相关内容，介绍我国国际收支统计监测体系。第十二章主要分析了经常项目外汇管理的历史、原则等，并分别介绍经常项目下的货物贸易、服务贸易、个人以及账户外汇管理内容。第十三章主要介绍了我国资本项目外汇管理的历史、原则等，并详细介绍资本项目项下的直接投资、外债和跨境担保、资本市场和资本项目个人外汇业务等业务条线的管理以及跨国公司外汇资金集中运营管理业务。第十四章介绍国际储备的相关基础知识，分析我国外汇储备的规模管理和结构管理。 本书是在作者多年从事国际金融研究和外汇管理实践的基础上编著而成，理论分析部分加入了不少我们从事汇率研究的内容和实证结果。本书中难免有不妥之处，希望读者多多批评指正。 感谢中国人民大学的李政宵博士生帮我们绘制了部分图，感谢陆文希对第三章做出的细致评审，感谢中国科技发展战略研究院的杨娟博士对我们的初稿进行修改。最后，对我们身后默默支持我们的家人，表示深深的歉意和感激。 谢远涛、蒋涛、陆小丽 对外经济贸易大学 2014年8月7日

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