项目部财务收支费用及报销管理规定

第一章

总则

第一条

为规范项目部财务活动，加强费用控制，明确各项审批程序，特制

定项目部财务收支、报销规定（以下简称本规定）

。

第二条

一切收入必须上缴公司财务部门统收进账。不得私设账外账、小金

库或截留收入，不得私存私分、据为己有。

第三条

所有费用开支实行预算管理、总量控制，按“谁开支，谁报销，谁

负责”原则执行。所有预算外开支必须履行审批程序。

第二章

报销审批程序

第四条

费用报销必须按要求填写《费用报销单》或《差旅费用报销单》

，

项目名称必须填写

,

附原始凭证

(

包括各种申请审批文件的复印件、

《

借款单》

、

《

招

待申请单》或《礼品申请单》和原始发票）

，原始发票各项目（付款单位

/

费用项

目

/

单价

/

数量

/

金额等

)

应填写完整，

“付款单位”处必须是本公司全称。

《费用报销单》

、

《差旅费用报销单》

、

《付款申请单》

、

《借款单》

、

《招待申请

单》和《礼品申请单》由公司统一采购。

第五条

审批签字程序：

1

、报销签字人顺序为：报销人、证明人、部门经理、财务审核、分管领导、

财务经理、最终签字人（即总经理或总经理授权人）

。

2

、报销人在报销过程中，只能报销本人经手的规定范围内的票据，不得接

受任何人委托报销的任何票据。

3

、报销人应按（差旅费

/

通讯费

/

业务招待费

/

办公费用等

)

各个类别分别粘

贴，

并提供该期间所报费用的费用明细表，

详细写明发生费用具体情况，

并接受

财务经办人、签字人的有关询问

. 

4

、证明人员只能证明本人知道的事情及金额，证明超过本人应证明范围内

的，与当事人同责。

5

、财务经办人在报销过程中必须严格执行公司有关报销的条件，超标部分

经最终签字人签认后方可进入报销程序

.