经常看到有人讨论“养老保险怎么交划算”这个话题，关心未来养老金有多少，怎么交才可以少花钱，拿到更多的养老金。师兄这里会对养老保险做一个全面盘点、给出对应的量化分析，最后补充一个你可能忽略的角度。话不多说，我们正式发车。

养老保险怎么交更划算？其实和你选择的社保方式有关。

目前我们交社保有三种方式：城镇职工社保、灵活就业人员社保和城乡居民社保。

城镇职工社保，包括五险一金，即养老保险、医疗保险、生育保险、工伤保险、失业保险、公积金。

灵活就业人员社保，只交养老保险、医疗保险。

两者的相同点在于，交的养老保险都被称为职工养老保险。

城乡居民社保，也只交养老保险、医疗保险。

但是交的养老保险被称为居民养老保险。

那以上这三种方式交养老保险，有什么具体的不同之处呢？

首先我们可以看一看它们需要交多少钱？

我们先看看职工养老保险。

养老保险是每月上交的，交多少是按照当地的社保缴费基数 × 缴费比例。

打个比方：

小王在公司上班，每个月工资6000 元，缴纳的是职工养老保险。

每个月公司替他交16%的养老金，进入统筹养老金账户；

另外小王自己，每月要扣8%作为个人养老金，进入个人养老金账户。

这就是打工人交职工社保的情况，下面我们换成灵活就业人员来看看。

小李开设计工作室，去街道办理了灵活就业，本质上也是缴纳职工养老保险。

他的月收入也是6000，每月交20%的养老金，其中12%进统筹，8%进个人账户。

提示，20%这个比例并非全国统一，只是师兄看到多数地方采用了这个比例。

（比如上海的缴费比例为 24%）

讲完了职工养老保险，我们再来看看居民养老保险。

居民养老保险一般分为多个档次，不同档次政府给到的财政补贴金额不一样。

举个例子，比如本地土著小张，选择交居民养老保险，缴纳最高档 3600元/年，可以获得财政补贴200元。

缴费金额与财政补贴，一共3800，都是进入个人养老金账户的。

看过了交多少，我们再来看看退休后能领多少？

我们国家的退休养老金其实分为三块：

基础养老金：也叫统筹养老金，是指由ZF统筹分配的养老金，目前主要来源是单位缴纳部分的养老金。

个人账户养老金：个人缴费的部分，全部进入个人账户（从2006年1月1日起，单位缴费不再划入个人账户）。

过渡性养老金：因为一部分人群处于政策转换阶段，有部分的工作年限是没有实行个人账户制的。为了弥补和平衡，国家采取了过渡性养老金的做法。但对于多数80后、90后来说，基本就不存在这个问题。

为了方便理解，我们仍沿用刚才的打工人小王、自由职业者小李和本地土著小张。

假设他们都是30岁开始缴费，他们的工资一直不变；

当地平均工资为6000，未来要保持不变；

他们交入个人养老金账户以年化2%利率计息增长。

连续缴费30年后，到了退休时间，3个人情况分别是这样的：

基础养老金 = （个人工资 + 当地平均工资）/ 2 × 工作年限% = (6000+6000)/2 × 30% = 1800元/月

个人账户养老金 = 个人账户储存余额 / 计发月数

个人账户余额为每个月交入个人养老金账户的8%，即6000*8%=480，

连续交上30年，算上利息，余额为 233,672，

计发月数表是国家统一规定的，用于计算个人养老金的标准。

按照规定，60岁退休 ，计发月数是139个月。

个人账户养老金 = 个人账户储存余额 / 计发月数 = 233,672 / 139 = 1681/月

小王退休养老金 = 1800 +1681= 3481/月

小李虽然是自由职业者，收入、缴费年限、个人账户每个月的缴费金额，

与小王保持一致，所以，退休以后的养老金与小王也一样。

小张选择了最高档次的居民养老保险，一年交3600元，连同200元财政补贴，交入个人养老金账户。

小张的个人养老金账户余额为154,159。

所以，小张的个人账户养老金 = 个人账户储存余额 / 计发月数 = 154,159/139 = 1109/月

居民养老保险的基础养老金，一般都设有一个保底金额，

然后对于缴费超过15年的参保人员，每超过1年，基础养老金增加一定的金额。

此处假设当地的基础养老金保底金额为300，超过一年增加10块钱。

小张缴费30年，超过15年，增加150元，基础养老金为 450 /月。

因此，小张退休养老金 = 450 + 1109 = 1559/月

到这里，我们搞清楚了养老保险交多少钱？交满30年后退休能领取多少？接下来就要算一算账了：

按照前面三人不同的缴费模式、缴费成本与领取金额做了下表：

从回本年数的角度来看：

小王的回本年数 = 5760元/年 × 30年 / 41772元/年 = 5.46年

小李的回本年数 = 14400元/年 × 30年 / 41772元/年 = 10.34年

小张的回本年数 = 3600元/年 × 30年 / 18708元/年 = 5.77 年

从现金流的内部收益率 IRR 来看：

按照80岁来看，小王的 IRR 6.20%，小李的 IRR 2.62%，小张的 IRR 4.90%。

打工人与土著的IRR都还不错，但是自由职业者的IRR就不太理想了。这是为什么呢？

主要还是因为小李承担了公司的缴费成本，作为职工只要交8%，

现在作为个体工商户，要缴纳20%，付出多了150%，领取养老金却是一样的。

所以IRR肯定不太划算，

那对于自由职业人群来说，养老保险怎么交更划算呢？

自由职业者怎么交养老保险，本质上关系到社保选择，适合用全局思维来考虑这个问题。

比如当下你有没有买房打算，有没有考虑过公积金贷款，都有影响。

此处，仅从如何提高资金收益率 IRR 的角度分析怎么交养老保险最划算，简单做一个分析，供你参考一下。

自由职业者缴纳职工养老保险，一般是走灵活就业或者找公司代缴。

不管选择哪一种，自由职业者交得越多，就越不划算。

这是因为高收入群体的统筹养老金，会被低收入群体平均，

所以交的多，反而会影响IRR。

为了更直观地显示差别，此处我们假设自由职业者，

按照60%、100%与300%缴费基数交养老保险。

以上，基础养老金 = （个人工资 + 平均工资）/ 2 * 缴费年限

个人账户养老金 = 账户余额 / 139

合计养老金 = 基础养老金 + 个人账户养老金

在我们得到了合计养老金有多少以后，可以看一下三种缴费基数的IRR表现：

可以看到，缴费基数越低，IRR优势越是明显，不足之处是现金流的绝对值下降了。

如果自由职业者拥有户口或者配偶有户口，可以去街道办理居民养老保险。

走居民养老保险，每年的缴费成本最低仅200、300，最高也就3000-5000，缴费负担大为减轻。

另外，居民养老保险享受财政补贴，会提高的内部报酬率IRR。

我们假设按照以上三个档次来缴费，看看IRR的区别。

通过计算个人账户养老金、基础养老吧，最后分别领取的养老金是：

三个缴费档次的IRR是：

可以看到，最低档次的IRR居然可以超过10%，中间档次也有7%左右。

所以交最高档次IRR是偏低的。

不过考虑到要保证最低的养老金金额，师兄会建议居民养老如果交，就交最高档次的。

既然钱不够花，选择商业养老保险怎么样？

恰巧之前师兄写过两篇文章：

这里，师兄采用了商业养老保险中的一种，养老年金保险来作为解决方案，我们来看一下。

什么是养老年金保险？

简单来说，就是你年轻时存钱，退休以后加一份养老金，和职工养老保险、居民养老保险一样，月月领，活多久就能领多久。

养老年金保险的缴费方式多样，你可以一次性交，也可以分3、5、10、20、30年交。

这里因为自由职业者连续交30年社保，所以我们也选择连续缴纳30年养老年金保险，做一下比较。

为了方便观察，我们选择缴费金额为 8640，与按照60%基数缴费的灵活就业一致，

可以看到，养老年金保险的IRR与灵活就业（60%基数）的IRR基本一致。

但是两者都不如居民养老保险。

从领取金额来说，

选择灵活就业，最低按照60%基数缴费，一旦想要提高缴费基数，来提升领取金额，IRR就会降低。

选择居民养老保险， 选择最高档次，IRR仍具有优势，但是绝对领取金额较低，不一定够退休用。

不论是选择灵活就业还是居民养老的情况下，

发觉领取金额不够，希望再加一份，从IRR角度来说，养老年金保险是一个不错的选择。

具体怎么做，一方面需要想清楚怎么平衡养老金需求与收益率，一方面还是要从社保整体考虑出发。

为什么要从社保角度出发，做全局考虑？

因为交养老保险不是单独的一件事，而是先选择了怎么交社保，然后决定了怎么交养老保险。

社保，会影响到我们生活的方方面面。

比如你打算在上海买房，交社保就至少影响了以下3个方面：

第一、影响你能不能买房。外地人买房要交5年的社保，也就是60个月，并且要求断缴不超过3个月。

第二、影响你能不能贷款公积金。只有选择职工社保，才能缴纳公积金，买房才能申请公积金贷款。

公积金贷款3.25%，商业贷款利率4.90%，公积金贷款优势明显。

第三、影响你的商业贷款额度。社保基数高，买房的贷款额度能批得更高。

所以，师兄建议：

除了考虑养老保险怎么交更划算，也要从其他角度去思考一下。

不知道这篇文章对你有没有启发？欢迎评论区留言。有任何问题，欢迎联系师兄。

如果觉得内容还不错，还请双击点赞，感谢支持！