〔2023〕24号

邱亚夫、杨成、张义英、徐长瑞：

我局在监管中发现，山东如意毛纺服装集团股份有限公司（以下简称上市公司或如意集团）存在如下违规行为：一是上市公司未按规定披露关联交易。2020年7月至2023年4月，上市公司监事杨成担任山西兰田中车贸易有限公司（以下简称山西兰田）的法定代表人、执行董事兼总经理，山西兰田属于上市公司关联人。2021年，如意集团与山西兰田存在原材料采购业务，上市公司未对此进行信息披露，也未履行关联交易的审批程序。上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第40号）第二条、第四十八条的规定和《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第三条、第四十一条的规定。二是上市公司2022年年报经营业绩出现亏损，未进行业绩预告，该行为违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第十七条的规定。

对于上述第一项违规行为，邱亚夫、杨成、徐长瑞作为上市公司的时任董事长、监事、董事会秘书，未能忠实、勤勉的履行职责，违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第40号）第三条、第四十八规定和《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第四条、第四十一条规定；对于上述第二项违规行为，邱亚夫、张义英、徐长瑞作为上市公司的时任董事长、财务负责人、董事会秘书，未能忠实、勤勉的履行职责，违反《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第四条规定。根据《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第40号）第五十八条、第五十九条规定和《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第五十一条、第五十二条的规定，我局决定对你们采取出具警示函的监管措施，并将相关情况记入诚信档案。你们应认真汲取教训，加强证券法律法规学习，忠实勤勉履行职责。

如对本监督管理措施不服，可以在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。

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