下面简单列出财务函数的种类和使用方法，具体的内容可下载本题附件参考：01Yoffice教程网

投资计算01Yoffice教程网

(1)FV：用途：基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资的未来值。01Yoffice教程网

语法：FV(rate,nper,pmt,pv,type)01Yoffice教程网

参数：rate为各期利率。nper为总投资期。pmt为各期应付金额。pv为现值或一系列未来付款的当前值的累积和，也称为本金。type为数字0或1(0为期末，1为期初)。01Yoffice教程网

示例：如果A1=6%（年利率），A2=10（付款期总数），A3=-100（各期应付金额），A4=-500（现值），A5=1（各期的支付时间在期初），则公式“=FV(A1/12,A2,A3,A4,A5)”计算在上述条件下投资的未来值。01Yoffice教程网

(2)PV：用途：返回投资的现值（即一系列未来付款的当前值的累积和）。01Yoffice教程网

语法：PV(rate,nper,pmt,fv,type)01Yoffice教程网

参数：rate为各期利率。nper为总投资（或贷款）期数。pmt为各期所应支付的金额。fv为未来值。type为数字0或1(0为期末，1为期初)。01Yoffice教程网

示例：如果A1=500（每月底一项保险年金的支出），A2=8%（投资收益率），A3=20（付款年限），则公式“=PV(A2/12,12*A3,A1,,0)”计算在上述条件下年金的现值。01Yoffice教程网

2.本金和利息01Yoffice教程网

(1)PMT：用途：基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资或贷款的每期付款额。01Yoffice教程网

语法：PMT(rate,nper,pv,fv,type)01Yoffice教程网

参数：rate贷款利率。nper该项贷款的付款总数。pv为现值（也称本金）。fv为未来值。type为数字0或1(0为期末，1为期初)。01Yoffice教程网

示例：如果A1=8%（年利率），A2=10（支付的月份数），A3=10,000（贷款额），则公式“=PMT(A1/12,A2,A3)”计算在上述条件下贷款的月支付额。01Yoffice教程网

(2)IPMT：用途：基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资或贷款在某一给定期限内的利息偿还额。01Yoffice教程网

语法：IPMT(rate,per,nper,pv,fv,type)01Yoffice教程网

参数：rate为各期利率。per用于计算其利息数额的期数。nper为总投资期数。pv为现值（本金）。fv为未来值。type为数字0或1(0为期末，1为期初)。01Yoffice教程网

示例：如果A1=10%（年利率），A2=1（用于计算其利息数额的期数），A3=3（贷款的年限），A4=8000（贷款的现值）则公式“=IPMT(A1/12,A2*3,A3,A4)”计算在上述条件下贷款第一个月的利息。01Yoffice教程网

先求出预定3年内每月应还款数，假定这个数在A1显示，请在A1内输入公式： “=-PMT(8.1%/12,36,60000,0,0)”即A1≈1882.95107548307。 注：年息为“8.1%”即月息为“8.1%/12=0.00675”。 设：每月都在当月最后一天前还款，且只要踏入下一个月就算1天都按一个月的利息计算，并且你说的结清余额是在第21个还款月内一次还清，则： 在B1内输入“第1个月”向下拖动复制到B36（第36个月）， 在C1内输入： “=60000*1.00675-$A$1”（第1个月的本利减还款后仍欠的钱） 再在C2内输入： “=C1*1.00675-$A$1”并把公式向下复制到C36，这样当你第21个月去一次结清余额的时候，应该约为“28658.6377856751元”（已含第21个月的利息）。 要知道在第几个月一次结清的余额，只要查看B列单元格内第几个月对应的数就是了。 之前20个月你已还款总额为：37659.0215096614元+最后一次还清的：28658.6377856751元，约为：66318元。01Yoffice教程网

比还足36个月省了约：1468元。01Yoffice教程网

不就是现值么？01Yoffice教程网

比如说我公司和A公司签订合同购买机器设备一台，付款方式是分期付款、现汇，每个月月初付款，金额为5万元，1年付清。01Yoffice教程网

那么你想如果不考虑通货膨胀（或者是利率）的话，实际就是该机器值60万元，是吧。但是实际情况是这样的，你现在付的5万元和你一个月后要付的5万元是不一样的，中间会有通货膨胀（或者是利率）的影响。因此，分期付款对本公司来说一般是有利的（经济不出现滞涨的情况下）。也就是要计算对我来说以后的每个月要付的5万元在当前的情况下 值多少钱01Yoffice教程网

如何计算了？第一个月：5万元，第二个月；5/(1+第2个月通货膨胀率或者是同期银行存款利率)，第三个月就是[5/(1+第2个月通货膨胀率或者是同期银行存款利率)]/（1+第3个月通货膨胀率或者是同期银行存款利率），依次类推01Yoffice教程网

实际计算的过程中，我们假设通货膨胀率是一样的，所以简化很多。01Yoffice教程网

不知道我所说的是否满足你的需求，谢谢！01Yoffice教程网

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函数 说明01Yoffice教程网

ACCRINT 函数 返回定期支付利息的债券的应计利息01Yoffice教程网

ACCRINTM 函数 返回在到期日支付利息的债券的应计利息01Yoffice教程网

AMORDEGRC 函数 返回使用折旧系数的每个记帐期的折旧值01Yoffice教程网

AMORLINC 函数 返回每个记帐期的折旧值01Yoffice教程网

COUPDAYBS 函数 返回从付息期开始到成交日之间的天数01Yoffice教程网

COUPDAYS 函数 返回包含成交日的付息期天数01Yoffice教程网

COUPDAYSNC 函数 返回从成交日到下一付息日之间的天数01Yoffice教程网

COUPNCD 函数 返回成交日之后的下一个付息日01Yoffice教程网

COUPNUM 函数 返回成交日和到期日之间的应付利息次数01Yoffice教程网

COUPPCD 函数 返回成交日之前的上一付息日01Yoffice教程网

CUMIPMT 函数 返回两个付款期之间累积支付的利息01Yoffice教程网

CUMPRINC 函数 返回两个付款期之间为贷款累积支付的本金01Yoffice教程网

DB 函数 使用固定余额递减法，返回一笔资产在给定期间内的折旧值01Yoffice教程网

DDB 函数 使用双倍余额递减法或其他指定方法，返回一笔资产在给定期间内的折旧值01Yoffice教程网

DISC 函数 返回债券的贴现率01Yoffice教程网

DOLLARDE 函数 将以分数表示的价格转换为以小数表示的价格01Yoffice教程网

DOLLARFR 函数 将以小数表示的价格转换为以分数表示的价格01Yoffice教程网

DURATION 函数 返回定期支付利息的债券的每年期限01Yoffice教程网

EFFECT 函数 返回年有效利率01Yoffice教程网

FV 函数 返回一笔投资的未来值01Yoffice教程网

FVSCHEDULE 函数 返回应用一系列复利率计算的初始本金的未来值01Yoffice教程网

INTRATE 函数 返回完全投资型债券的利率01Yoffice教程网

IPMT 函数 返回一笔投资在给定期间内支付的利息01Yoffice教程网

IRR 函数 返回一系列现金流的内部收益率01Yoffice教程网

ISPMT 函数 计算特定投资期内要支付的利息01Yoffice教程网

MDURATION 函数 返回假设面值为 ￥100 的有价证券的 Macauley 修正期限01Yoffice教程网

MIRR 函数 返回正和负现金流以不同利率进行计算的内部收益率01Yoffice教程网

NOMINAL 函数 返回年度的名义利率01Yoffice教程网

NPER 函数 返回投资的期数01Yoffice教程网

NPV 函数 返回基于一系列定期的现金流和贴现率计算的投资的净现值01Yoffice教程网

ODDFPRICE 函数 返回每张票面为 ￥100 且第一期为奇数的债券的现价01Yoffice教程网

ODDFYIELD 函数 返回第一期为奇数的债券的收益01Yoffice教程网

ODDLPRICE 函数 返回每张票面为 ￥100 且最后一期为奇数的债券的现价01Yoffice教程网

ODDLYIELD 函数 返回最后一期为奇数的债券的收益01Yoffice教程网

PMT 函数 返回年金的定期支付金额01Yoffice教程网

PPMT 函数 返回一笔投资在给定期间内偿还的本金01Yoffice教程网

PRICE 函数 返回每张票面为 ￥100 且定期支付利息的债券的现价01Yoffice教程网

PRICEDISC 函数 返回每张票面为 ￥100 的已贴现债券的现价01Yoffice教程网

PRICEMAT 函数 返回每张票面为 ￥100 且在到期日支付利息的债券的现价01Yoffice教程网

PV 函数 返回投资的现值01Yoffice教程网

RATE 函数 返回年金的各期利率01Yoffice教程网

RECEIVED 函数 返回完全投资型债券在到期日收回的金额01Yoffice教程网

SLN 函数 返回固定资产的每期线性折旧费01Yoffice教程网

SYD 函数 返回某项固定资产按年限总和折旧法计算的每期折旧金额01Yoffice教程网

TBILLEQ 函数 返回国库券的等价债券收益01Yoffice教程网

TBILLPRICE 函数 返回面值 ￥100 的国库券的价格01Yoffice教程网

TBILLYIELD 函数 返回国库券的收益率01Yoffice教程网

VDB 函数 使用余额递减法，返回一笔资产在给定期间或部分期间内的折旧值01Yoffice教程网

XIRR 函数 返回一组现金流的内部收益率，这些现金流不一定定期发生01Yoffice教程网

XNPV 函数 返回一组现金流的净现值，这些现金流不一定定期发生01Yoffice教程网

YIELD 函数 返回定期支付利息的债券的收益01Yoffice教程网

YIELDDISC 函数 返回已贴现债券的年收益；例如，短期国库券01Yoffice教程网

YIELDMAT 函数 返回在到期日支付利息的债券的年收益01Yoffice教程网