公司出差及差旅费管理制度（精选15篇）

　　在社会一步步向前发展的今天，越来越多人会去使用制度，制度一经制定颁布，就对某一岗位上的或从事某一项工作的人员有约束作用，是他们行动的准则和依据。你所接触过的制度都是什么样子的呢？以下是小编收集整理的公司出差及差旅费管理制度，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。

　　一、总则

　　1、为了规范出差员工的差旅费管理，特制定本制度。

　　2、本制度所指的出差，指一天以上，当天不能往返的出差。

　　3、本制度适用于本公司因公出差的.所有人员。

　　二、报销标准

　　说明:

　　1、出差工资

　　按正常出勤工资计算，出差日期不计算在出勤日期中，出差无假日加班双倍工资。

　　2、出差住宿费

　　住宿费凭住宿发票，按实际自理住宿天数，按25元/天计算报销，超标准的，超出部分自理。客户单位提供住宿的，无住宿补助。

　　3、交通费:

　　(1)乘坐火车，按硬卧(含硬卧)以下标准报销。

　　(2)出租车不能报销，各种保险费、茶座候车费不能保销，特殊情况下，经总经理批准方可报销。

　　(3)市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费用，写明行程及行程目的，可据实报销。

　　(4)乘飞机需事前申请，得到总经理许可方可报销。

　　4、生活补助

　　客户单位提供生活的，无生活补助。客户单位不提供生活，按15元/天补助。

　　5、电话补助:领队按10元每天补助，普通施工人员按5元/天补助，当月有话费补助的，需提供话费发票。

　　6、出差补贴:领队按40元/天补助，普通队员按25元/天补助。

　　7、陪同宾客出差的人员，如果在食住行方面已享受公费者，均不再享受食宿补助。

　　为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本厂的实际情况，特制定本制度。

　　一、报销范围：

　　本细则适用于因工作需要出差报销的人员。

　　二、出差审批办法：

　　1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“出差申请单”明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。

　　如要借款，应填写“领款单”，根据出差申请单确定借款金额。领款单凭出差申请单经厂长审核批准方可执行。同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。

　　2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写“差旅费报销单”，并列明事由、时间、线路后交厂长审核签字，再交财务部审核签字，按《差旅费费用报销程序》予以报销，按规定可报出租车费的.人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向厂长请示同意，报帐时由厂长签字认可。

　　三、差旅费报销原则

　　(1)市区内出差不论时间长短，均不发给出差补助费。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，超出市区范围的，发出差补助费六十元每天。

　　(2)住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，没有正式发票的均不给报销。

　　(3)车费报销条件：超出市区范围的凭正式发票给予报销，没有正式发票均不给报销。

　　(4)出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。

　　(5)差人出员随车(包括因工作需要随货车)乘坐到目的地，未发生车船票;只按规定报销出差各项补贴。

　　(6)出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。

　　四、差旅费报销有关注意事项

　　1、报帐人须在报销单上填写清楚出差人数、姓名和职称、出差事由、起讫时间及地点。

　　2、差旅报销按财事字[1997]第011号文件规定办理，出差人员不准超标准住宿和坐飞机，因公确需乘坐飞机、软席卧铺或高标准住宿的，须持有经厂长在机票、软席卧铺及住宿发票背面签审后方可报销。否则一律按火车票价或住宿基本标准执行。

　　3、出租车票按规定一般不予报销;特殊情况确需乘坐出租车的需写出情况说明并由厂长在情况说明书上签字后方可报销。

　　4、出差参加会议的须将会议通知附于报销单后，电话通知的须在出差事由中注明。

　　5、一事一单，不得将数次出差合并一单报销。

　　6、出差期间购买的物品、资料等，需加填费用报销单报销，不得合并在差旅费中报销。7、订票手续费不得超过车船等票价的15%，退票费不予报销。

　　8、车票遗失的须书面说明情况(注明乘坐的交通工具、起迄地点、时间、票价等)并由审批厂长签字证实，由会计人员按照乘坐最低交通工具的票价予以核定金额。

　　五、本规定从20xx年7月1日起执行。本厂应参照本制度，制定本厂差旅费管理办法，并报厂长批准后执行。

　　第一章总则

　　为规范公司出差行为，提高工作效率，加强差旅费及有关费用开支的控制管理，特制定本制度。

　　第二章出差流程

　　1.出差申请与报告

　　1.1根据部门工作目标或业务需求，由部门经理或分管主管视具体情况确认出差人和出差期限，并依照程序核定。

　　1.2被委派出差人应填写《出差申请单》，《出差申请单》必须详细填写出差地点、出差时间、出差路线、事由、计划及出差费用预算等内容，并依照程序找对应主管核定并签字确认后方可出差，否则出差费用一律不予报销。

　　1.3主管对出差申请进行审批时，除须对申请人员所填具之出差目的及时间安排进行审核外，还应对其所提出的出差费用预算进行合理性测算。

　　1.4将《出差申请单》送至行政部留存、记录考勤。原则上出差出发时间在中午12点以前的可以不来公司报到，出差出发时间在中午12点以后的要来公司报到，特殊原因不来公司的必须有部门经理批准并报行政部备案。

　　1.5出差返回时间(以车票、机票上的到达时间为准)在中午12点以前的要来公司报到;出差返回时间在中午12点以后的经部门经理批准并报行政部后可不来公司报到。

　　1.6出差后须按《出差申请单》中拟定的时间、路线、拟计划拜访客户名录等事项开展出差工作。出差人员出差期间需每天向部门主管报告工作进展及下一步工作计划安排。

　　1.7出差途中生病、遇意外或因工作实际，需要延长差旅时间的，应打电话向公司请示，不得因私事或借故延长出差时间，否则其差旅费不予报销。

　　1.8出差人员返回后均需提报《出差报告》，出差报告中需将本次出差的任务完成情况(包括出差目的达成情况、费用支出情况等内容)做详细说明，同时该报告也是出差费用报销的依据之一。

　　1.9《出差报告》的审核及审批流程同《出差申请单》。

　　1.10出差结束后，应于3日之内提交出差报告，并在5日内到财务部费用报销。未按以上手续办理出差手续或未经审批所发生的费用，公司将不予报销。

　　1.11为强化出差费用管控及提升远途出差(本市以外)成本效益，远途出差人员在填具《差旅费报销单》时，必须与相对应的《出差申请表》上所载明的预算金额相接近，如高于预算金额10%或超过300元者，则必须提出说明并经部门经理核准后超出部分才可报销。

　　1.12当日可往返的出差，《出差报告》可不填写，相关内容合并至员工每日的工作报告内。

　　2.出差的审核决定权限如下：

　　2.1当日出差

　　出差当日可能往返，由直接主管核准。

　　2.2远途出差

　　由部门经理核准，报主管副总审批，部门经理以上人员一律由总裁核准。

　　3.交通工具的选择标准：

　　员工出差应根据实际距离与公务紧急程度酌情选择适当的交通出行工具，未按规定乘坐交通工具的，费用超支部分由个人承担。

　　3.1市内或邻市短途出差(车程3小时以内)一般选择汽车作为交通工具，必要时也可乘坐火车。

　　3.2远途出差：

　　3.2.1距目的地600公里以内一般选择火车作为交通工具，车程超过六个小时可以选择卧铺出行，超过600公里，有合适的夜间列车车次也可选择卧铺出行;

　　3.2.2特殊情况下，经主管批准，也可采用汽车出行;

　　3.2.3行程超过600公里，公务较紧急且无合适的列车车次时，可申请选择乘坐飞机。

　　机票及航班舱位的选择，应以节约为前提。在符合出行要求的时间段内，且无限时抵达要求的差旅安排，首选最低折扣的航班的经济舱位。如因公务需要，要求限时抵达目的地且不具备选择经济舱位的条件下而必须升舱的，必须报经当事人所在部门经理和分管副总批准，经同意后方可升舱。

　　3.3票务订购

　　3.3.1员工出差所需的飞机票、火车票由行政分部委派专人负责统一订购，出差员工选定行程及交通工具的种类、班次后，以邮件形式通知人事行政中心专项负责人，并电话告知;

　　3.3.2行政分部专项负责人应在接到相关邮件后，严格按照邮件内所述行程、车次或航班要求，及时使用公司指定账户订票，并应就购票过程中出现的信息变更等问题及时与出差员工进行沟通。由公司指定账户产生的返点、赠品或其他优惠福利均属公司所有。

　　3.4自驾出差规定

　　3.4.1自驾车出差范围应小于500公里，超过500公里则不允许自己驾车出差，若遇重大或紧急事件需自驾车超过500公里，必须由主管副总审批。

　　3.4.2燃油费补助：汽油价格以公司所在地现行市价为准，自驾车里程数按照列车时刻表上所列里程数计算，往返路程按列车时刻表中里程数2倍计算。报销燃油费补助应填写差旅费报销单，写明报销出差起止地点及相应里程附报销单相应金额的正规燃油发票。

　　油耗标准表：

　　汽车排量

　　耗油标准

　　1.3L以下(含1.3L)

　　8升/每百公里

　　1.3L~1.8L

　　10升/每百公里

　　1.8L以上(含1.8L)

　　12升/每百公里

　　即：燃油费补助=往返里程数×油耗标准×当地汽油价

　　3.4.3路桥费：出差范围内的路桥费根据发票实报，需填入差旅费报销单，归为其他费报销。

　　3.4.4自驾出差补助、出差当天数计算同差旅费报销制度中相关规定。

　　3.4.5自驾出差可使用员工自有车辆，如要使用公司车辆，可向直接主管和行政分部车辆负责人申请使用本公司车辆。

　　第三章差旅费及补助

　　1.差旅住宿标准及相关规定

　　1.1为保障员工出差时的住宿条件和安全，如非公务特殊需要，所有员工住宿应优先选择公司于当地的签约商务合作酒店，并应以交通方便及就近为原则，选择适合入住的酒店。行政分部将根据业务需要及员工要求，定期调整合作酒店;

　　1.2一般非商务活动需要，应首选经济型酒店，住宿标准为一线城市300元/人/天，其余城市250元/人/天。公司提倡两同性员工同行时合住同一房间，作为鼓励，住宿标准可调整至一线城市400元/间/天，其余城市350元/间/天。副总以上级别人员出差住宿采取实报实销方式。

　　1.3因公务特殊需要住宿标准超过上述规定时，必须提前获得直接主管的书面批准。

　　1.4住宿费以外的其他费用不在报销范围，如房间电话费、洗衣费及休闲娱乐费用等。

　　1.5在出差地选择住亲戚朋友家或其它方式自行解决住宿的，按住宿标准的60%发放住宿补偿费。

　　1.6出差参观、学习、考察，由主办单位或受访单位统一安排住宿的，如果收取费用可据实报销，如不收取费用则不再补偿、报销住宿费。

　　2.差旅补助

　　2.1公司按每人每天100元的统一标准向出差员工提供差旅补助，其中包含餐费、非公务交通费及杂费。长期派驻的员工另享受通讯费补助;

　　2.2员工出差期限按照实际出差天数计算：

　　2.2.1启程当天中午12点前出发的按一天计算补助，12:00以后出发的按半天计算补助。

　　2.2.2回程当天，12:00以前到达公司所在地的按半天计算补助，12:00以后到达的按一天计算补助。

　　2.3差旅补助将与月工资合并计算、发放，并需按照国家相关规定缴纳个人所得税。

　　2.4员工短途出差，当天返回无需在外住宿的，不另外发放出差补贴。驾驶自由车辆的，相关费用包含在车补内;非自驾出差的.，只根据发票报销交通费;驾驶公司车辆的，一般不报销任何费用。

　　2.5外出参观、学习、考察，由主办单位或受访单位统一安排用餐的，如果收取费用可正常享受补助，如不收取费用则按补助标准的50%执行。

　　2.5出差不享受休息待遇，不得报支加班费，要保证每天工作8小时和一定的工作绩效，但法定节假日(春节、元旦、劳动节、国庆节、中秋节、端午节等)按照国家规定给予补贴。

　　3.差旅费用报销程序及相关规定

　　3.1出差借款与报销

　　3.1.1公司坚持“先预算后开支”的费用控制制度，出差员工在《出差申请单》需填写出差费用总预算，并由对应主管审核确认，原则上不支出计划外费用，特殊情况报分管副总审批。

　　3.1.2借款的首要原则“前账不清，后款不借”。

　　3.1.3需借支的出差人员依据审批后的《出差申请单》填制《借款单》，财务部门收到经核签的出差申请及借款单时，需再对出差费用预算进行合理性测算，若认为合理则给以办理借支，若认为有不合理之处，可与申请人进行沟通，沟通后如未获共识则交付分管副总进行裁决。

　　3.1.4出差或其他用途需借大笔现金时，应提前向财务预约，并有总裁审批;

　　3.1.5借款要及时清还，公务结束后5日内到财务部结算还款。无正当理由过期不结算者，财务部直接于最近期发放工资时扣减该员所预支之金额，直至扣清为止。

　　3.1.6款额度与借款人工资挂钩，参照出差费用标准，原则上不得超过借款人的月工资收入。

　　特殊用途超过标准的应上报到分管副总标明原因审批。

　　3.2报销程序及出差费用的报销

　　3.2.1差旅费报销应以正规的发票为依据，并且由机器打印的发票，必须以公司名称作为发票抬头。原则上不允许使用收据报销，特殊情况无正规发票的，需写清原由并经部门主管签字确认后才可报销。发票丢失，应由个人写出书面说明，经部门主管或同行人证明后方可报销，否则个人负担丢失部分的费用。

　　3.2.1差旅费报销按财务规范粘贴《差旅费报销单》→直接主管或经理审核签字→财务部核实→分管副总审批→财务领款报销。

　　3.2.2出差人员需于出差返回5日内向财务部门提报经部门主管签核的该行次《差旅费报销单》和《出差报告》，财务部门依据相关财务规定进行初次审核，同时还需对费用支出的合理性进行审核。审核无误的，按照报销单的金额，每月的11号由财务部直接发放现金或转账至员工工资卡内。

　　3.2.3员工差旅出发前因公务需要更改车次、航班、航线、签转、退票产生的额外费用，可通知行政分部对应负责人办理，时间紧急时也可由员工先行支付;出发后产生的各项改票费用均由员工先行支付，返回后报部门主管签字确认，由员工凭收据到财务部报销。因员工个人原因造成误车、误机所产生的费用，由员工自行承担。

　　3.2.4公司对出差人员在出差期间因公务发生的交通费、招待费、礼品费实行实报实销，需提前打电话给部门主管申请，同意后才可进行，同时另列报销清单，在返回后报部门主管签字确认，按财务规定向财务部提供有效票据，并详细注明费用缘由，否则相关费用不予报销。

　　3.2.5公司承担由员工办公本地至差旅目的地之间的往返旅费，如因个人原因去往第三方目的地，则“差旅目的地”至“第三方目的地”、“第三方目的地”至“办公本地”间两段路程产生的旅费，公司只报销其中的一段。且该段费用与“办公本地”至“差旅目的地”的旅费金额相比，将以较低金额作为报销额度。反方向亦然;

　　3.2.6出差费用的报销项目中，不可包含差旅补助已经涵盖的费用。

　　第四章员工出差活动的监管

　　1.各部门经理对自己部门的员工出差活动负责进行监督管理，定期(按月)开展检查，对检查过程中发现的违规行为应及时处理。

　　违规处罚标准：

　　1.1员工出差未办理申请手续的，处罚责任人20-100元/次，期间产生的费用不得报销入账。

　　1.2出差人员未按时办理费用报批手续并入账的，处罚20-100元/次，对超期报销的出差费用按90%报销入账。

　　1.3出差费用报批存在弄虚作假的，按照作假部分的金额处罚责任人，同时做假部分的费用不得入账，已入账的应进行剥离。

　　2.财务部门未按相关规定审核报销票据，存在违规的，处罚责任人20-200元/次，如因此造成的直接经济损失由审核人承担。

　　3.出差不享受休息待遇，不得报支加班费或轮休，要保证每天工作8小时和一定的工作绩效，但重大节假日(春节、元旦、劳动节、国庆节、中秋节、端午节)可酌情给以补贴或根据部门工作情况安排调休。

　　第五章出差纪律

　　1.遵纪守法;

　　2.遵守公司制度;

　　3.注意安全，不从事危险活动;

　　4.不从事有损公司形象、品牌形象、公司政策的活动;

　　5.不谈论与公司形象、品牌形象、公司原则和公司政策相违背的言论;

　　6.不给客户制造正常工作以外的难题和提出正常工作以外的要求;

　　7.未经部门主管批准，不得向客户借款;

　　8.不得接受客户的宴请和招待;

　　9.严禁挪用公司货款。

　　一、目的：

　　为使公司员工出差管理有序，特制定本规定。

　　二、范围：

　　因公出差的领导及员工。

　　三、申请及批准：

　　1、员工出差前应填写《出差申请表》，办理工作交接、且办理好审批手续；

　　2、申请批准后应及时到财务部备案；

　　3、出差的审核批准权限如下：

　　3.1当日出差由部门经理批准；

　　3.2市外出差及远途出差由部门经理审核，总经理批准；

　　3.3出差途中因病，或遇意外灾害，或因工作实际，需要延长时间，必须电话请示其主管领导，并获批准。

　　四、出差补贴范围及办法：

　　1、总经理、副总经理出差标准：

　　1）、食宿标准：见附表一。

　　2）、交通补助：凭有效票据实报实销，公司派车的将不予以报销。

　　3）、其它报销：

　　公关费、招待费等根据情况酌情报销，涉及接待费，应在费用报告中注明被接待的客人及接待的目的'。

　　2、部门经理及负责人

　　1）、食宿标准：见附表一。

　　2）、交通补贴：凭有效票据报销火车票（卧铺、动车、高铁）、汽车及（公交车自理），酌情报销出租车票。原则上不报销飞机票。

　　3）、其它报销：

　　公关费、招待应酬等费用经总经理审批后执行的，可实报实销；涉及接待费，应在费用报告中注明被接待的客人及接待的目的。

　　3、普通员工

　　按附表一执行，经总经理批准执行的费用，可实报实销。

　　五、出差规定：

　　1、出差必须是经领导派遣或事先申请方可执行。

　　2、原则上要按照预定时间准时返回，因私事延误必须履行请假手续；所产生的费用自行承担。

　　3、出差时间，必须遵守法纪法规，严禁滋扰生事，破坏公司声誉，若有违反，将受公司严重处罚。

　　4、严禁假公济私，以出差名义办理私人事务。

　　5、出差归来，须在3日内（周末除外）到财务部办理报销手续；若有特殊情况，必须向总经理及财务告之清楚。

　　6、出差期间，除因公需要，可向财务部申请借款。

　　7、和领导一起出差的，可享受同等待遇；报销须据实执行，严禁虚报假报。

　　8、外出人员须将每日工作汇报以短信或邮件的形式向主管领导汇报。

　　六、出差报销流程

　　1、报销的审批权限

　　1）、公司员工因公出差，自行垫付出差费用，出差返回的三日内，提交《出差费用报销单》，经部门经理审核签字确认后，由内勤于每周一，周四统一交财务核算确认，然后由总经理审批签字，最后到出纳处报销。如果员工因临时出差等原因无法自行报销，所有单据交由部门内勤协助办理。

　　2、员工差旅费报销标准。

　　1）、员工出差分“长途”和“短途”两种，未出本地区且当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。

　　2）、出差补助标准额

　　2.1）、员工出差不超过一日的视同正常出勤，因此产生的交通费用实报实销。

　　2.2）、长途出差补助标准：（包含住宿费、交通费和膳食费）

　　出差标准现划分为三级：总经理级别；经理级别；普通销售人员；

　　注：住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付。

　　3）、员工出差交通报销标准

　　3.1）正常情况下实报实销（ 火车，汽车 ，轮船等），所有报销需要正规发票，不能获得发票的特殊情况需要注明详细情况由部门经理和总经理签字方可报销。

　　3.2）如果因特殊情况出差需要乘坐飞机须经公司总经理批准方可乘坐。乘坐出租车的费用不在报销之列。

　　3.3）销售人员出差，经理级别每月话费补贴100元；其他人员每月话费补贴50元。

　　七、附则：

　　1）、本规定自发布之日起，开始执行。

　　2）、本规定由综合部制订并负责解释，报总经理核准后施行，修改或终止时亦同。

　　1、为保证全校教职员工因公出差的实际需要，进一步规范差旅费开支的项目及标准，特制定本制度。

　　2、教职员工应充分利用现代通讯网络技术办理外地公务，尽量控制公务出差，缩短出差时间，减少出差次数。确需因公务出差须经分管校领导同意，报校长批准，否则，不报销差旅费。

　　3、出差人员的差旅费，按“交通费凭票据实报销，住宿费限额凭据报销，伙食补助费、市内交通费、通讯费包干使用”的办法报销。

　　4、住宿费报销办法

　　①住宿费限额控制标准：直辖市、省会城市80元/晚/人;地州市及外县60元/晚/人。一人出差和因特殊情况需要突破标准的须经校长批准，然后据实报销。

　　②出差住宿费在规定的限额标准内凭据报销，实际住宿费超过限额标准的部分自理，不予报销。

　　③出差人员由接待单位免费提供住宿或住在亲友家的，不予报销住宿费。

　　④学校委派外出学习、培训人员的住宿费以学习、培训举办单位出示的发票为准报销，但不得超出第4条第①款的规定，若举办单位免费提供住宿的，按第4条③款执行。

　　5、交通费报销办法

　　①出差人员乘坐火车、汽车、轮船、飞机或其它交通工具(不含租用出租车)的交通费据实报销。出差人员未经校长批准一律不得乘坐飞机、火车软卧、轮船头等舱，也不得租用出租车。

　　②出差期间市内交通费按直辖市、省会城市每人每天30元，地县每人每天15元包干使用。

　　③到外地参加会议和被学校委派学习培训的人员在会期和学习培训期间不报市内交通费。

　　④自带交通工具或由接待单位提供交通工具的出差人员不报市内交通费。

　　⑤乘坐火车的按实际乘坐火车硬卧座位票价(随票加收的其他费用不计入座位票价之内)的10%计发个人补助费。乘坐硬座按票价(随票加收的其他费用不计入座位票价之内)的30%计发个人补助费。

　　⑥经批准乘坐飞机的，如遇航班打折，一律按打折后票价据实报销。

　　6、出差人员的伙食费补助办法

　　①县城外出差伙食补助(不分途中和住勤)每人每天补助标准为：本省地州市及以下每天每人20元，省会每天每人30元，省外每天每人40元。

　　②经学校研究，校长同意参加各种短期学习的培训人员，不分区域，学习期间每人每天补助生活费8元。

　　③小专业学生外出培训和学生实习就业的`带队驻点教师，往返培训点和实习就业点的旅差费按学校旅差费标准报销，驻点期间的各种补助按每人每天100元包干。驻点住宿由学校与培训点和实习就业单位联系解决。

　　7、出差人员通讯费补助办法

　　①本市内出差不补通讯费，本市外省内出差每天补助15元，省外每天补助25元。

　　②参加各种短期学习和培训的人员，除补助往返学习和培训地点两天的通讯费外，学习期间不补通讯费。

　　8、出差人员未按审批出差路线绕道出差的，其绕道期间多开支的交通费和住宿费用由个人自理，且不发绕道期间的出差伙食补助费、市内交通费和通讯补助费。

　　9、出差人员出差期间因游览或非工作需要参观而开支的一切费用均由个人自理。

　　10、外出处理公务确需开支公关费用的，必须事前报校长批准，然后凭据在相关专项经费中报销。

　　为了加强销售部业务人员的出差管理，提高出差效率，严格控制出差费用，特制定本制度。

　　一、出差手续办理：

　　1、填写“出差申请单”，经分管副总核准后，向财务部借支差旅费；单笔借款不得超过5000元，总借款不得超过2万元。

　　2、出差期间的工作及业务安排应有具体的出差计划与总结报告，每周一将周总结与计划发给各营销专员。

　　3、业务人员出差归来三天内，到财务部办理报销手续，所有发票均为正式发票（如无正式发票应出具相应的报告由分管副总签字确认）。财务人员应根据“出差申请单”认真审核，核对无误后签名，报总经理批准报销，一次性结清出差预借款。长期驻外业务人员可定期将报销发票贴好后寄给营销专员，由营销专员代办报销手续。

　　4、出差在外员工逢节假日不视为加班。

　　二、差旅费报销

　　1、出差交通费、住宿费、伙食补助费标准单位：元等项目级标准职务部门经理大区业务经理业务经理营销专员硬卧四等舱100150硬卧三等舱150250火车轮船住宿标准一般地区特殊地区。

　　2、生活补贴费、市内交通费、通讯费每日按50元补助，凭住宿发票计算实际天数补贴，不需其他票据。

　　3、出差住宿费和交通费实行限额控制、节约奖励的办法，特殊情况经公司总经理批准后方能实报实销；市内交通费和伙食补助费实行包干的办法，个人不得另报餐费；

　　4、住宿费凭住宿发票，在规定标准范围内按实际住宿天数计算报销，超标准的，超出部分自理。长期驻外者租房费用按每月实际房租费用结算，该城市住宿费用不再另外报销。

　　5、因业务需要宴请客户用餐报销时需写明合理事由，部门经理和大区业务经理每人每次就餐标准不得超过70元，业务经理和营销专员每人每次就餐标准不得超过50元。如特殊情况需超出就餐标准，事前经相关领导批准方可执行。

　　6、特殊地区指各省会城市、直辖市、经济特区（深圳、厦门、海南）。一般地区指除出之外的地区。

　　三、差旅报销其他规定

　　1、随同公司领导出差，乘坐交通工具和住宿与领导分不开的人员，按特殊情况处理。

　　2、自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员不发市内交通费。

　　3、趁出差或调动工作之便，回家探亲办事的，其中相关费用均由个人自理。其绕道和在家期间一律不报销出差伙食补助费、住宿费和市内交通费。

　　4、不符合乘坐飞机条件的人员，因公事紧急乘坐飞机的.，应事前经有关领导批准，否则超出规定的费用个人自理。

　　5、属正副总经理指定陪客前往外地考察参观者，其各项开支不受上述规定限制，陪同宾客出差的人员，如果在食住行方面已享受公费者，均不再享受住勤及途中补助。

　　6、出差天数的计算，原则为：当天12时以前出发，12时以后返回的按一天计算；当天12时以后出发，12时以前返回的，按半天计算；

　　7、实行差旅费报销制度后，各部门人员出差，原则上要定任务、定时间、定地点、定人数，实际出差天数超过原计划天数的费用，需经总经理批准，否则，财务部不报销。

　　1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。

　　2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。

　　3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。

　　4、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。

　　5、凡与原出差申请单规定的`地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。

　　6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚（发票日期），并追究其部门担保人责任。

　　7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。

　　一、差旅费报销规定

　　1、住宿费： 住宿标准为经济适用型酒店，费用标准参考当地如家快捷酒店经济型客房均价。一般同性二人一起出差的，按一个房间标准报销。出差人员由单位接待或住亲友家的，一律不予报销住宿费。员工趁出差之便，事先经部门经理或分管领导批准就近回家省亲办事的，多开支的住宿、伙食、交通费等由个人自理。

　　2、城际交通费：高铁为二等座标准、其他火车为硬卧硬座标准。员工乘坐飞机要从严控制，出差任务紧急、路途较远的，经部门主管同意，分管领导批准后方可乘坐飞机。

　　3、市内交通费：市内交通费实报实销，以经济兼顾效率为原则，优先选择地铁、公交结合短程的出租车，报销票据日期应与出差日期吻合。

　　4、出差补贴：出差补贴原则为伙食补贴，填列在外埠出差费报销单上的住勤补助栏凭发票报销，标准为50元/天，其中分为早餐10元，午餐20元，晚餐20元。若已报销陪同客户就餐的.招待费，则扣除相应的餐费补贴。

　　5、手机话费：手机话费补助每月150元，凭发票报销。为了工作的方便和便于联系，每月报销话费的手机不得少于规定的开机时间。工作日：早8：00-晚21：00 节假日：早10：00-晚18：00。

　　6、业务招待费：因业务需要发生招待费的应通过出差计划、客户拜访计划等事先上报并列明大致费用预算，经部门主管核准同意后再报分管领导批准，财务部方可给予报销。

　　7、礼品赠送：除了必须当面赠送或者不适宜邮寄的礼品外，赠送给客户的礼品原则上由上海本部统一准备和寄送，以保证礼品的质量，加强管理。必须当面赠送的礼品须在出差计划或者客户拜访计划中事先向领导提出申请。

　　二、出差计划和出差报告

　　1、出差计划：出差前须提前三天提交出差计划给部门主管，详细列明拟出差的城市、拜访客户全称、接待人、接待人联系方式、拜访目的、拟发生的业务招待费项目及费用 预算等内容，经部门主管批准同意后再出差。

　　2、出差报告：出差结束三天内须完整填写出差报告并发送给部门主管，出差计划和出差报告可使用同一张表格。

　　三、拜访计划和拜访报告

　　拜访市内客户需填写拜访计划，于每周三下班前将下周客户拜访计划发邮件给部门主管，同时总结上周客户拜访报告，格式可参考出差计划和出差报告，详细列明拜访客户全称、接待人、接待人联系方式、拜访目的、拟发生的业务招待费项目及费用预算等内容

　　四、费用报销流程

　　1、报销流程：需先经财务部出纳、财务部负责人、部门主管、总经理针对费用真实性合理性及报销单据粘贴的合规性等审批流程，再交由财务部出纳、财务负责人、总经理进行报销付款。报销流程一般需耗时10天左右。

　　2、报销程序：由报销人填写报销单，将出差计划和出差报告、拜访客户记录表、费用报销明细表等发送给部门主管及财务部相关审核人员，经财务部出纳、财务部负责人比对相关出差及拜访报告、费用明细表、报销单据无误后，将报销单据送至部门主管及总经理签署审批，整个审批流程结束后再交财务部出纳付款。

　　3、发票注意事项：发票按日期顺序依次粘贴，并与报销单一一对应，同一天的发票则按时间顺序依次粘贴，时间早的发票贴在上面，时间晚的发票贴在下面。若遗失票据或发生无票据的费用，须由报销人自行找其他类似发票 代替并附上书面报告写明用其他发票 代替的原因，经总经理审批后再交财务出纳报销。超标准的票据由总经理根据报销人提交的书面申请进行审批。

　　4、其他报销注意事项详见《上海鸿晔财务报销具体规定(20xx年第1号文)》

　　五、附则

　　1、财务部有权要求报销人就报销事项做出详细的书面说明。

　　2、本制度由财务部负责解释和修订，并自20xx年5月1日起正式执行。

　　第一条为加强公司差旅费管理，提高经费使用效益，根据有关财经、税收法规和公司财务管理制度，结合公司实际制定本办法。

　　第二条本办法适用于公司各类员工出差的费用开支管理

　　第三条差旅费由长途交通费、市内交通费、住宿费和出差补助四部分组成。

　　（一）长途交通费：指出差人员乘坐飞机、火车、轮船、长途汽车等交通工具所发生的车、船、机票费和相关手续费。

　　（二）市内交通费：指出差人员到达目的地后，或在中转地搭乘市内交通工具所发生的车船费用。

　　（三）住宿费：指出差人员因工作事由及路途限制，不能于当日返回公司所发生的住宿费用。

　　（四）出差补助：指出差人员在出差期间按规定标准发放的住勤补助和公杂费补助。

　　第四条公司员工出差需在公司OA系统屡行审批手续，中层及中层以下人员审批流程为：出差人员-部门负责人-主管副总，总经理助理及以上人员审批流程为：出差人员-主管副总-总经理。

　　出差必须执行批准的路线，绕道费用及非因工作需要的参观、旅游费用均由个人自理。

　　第五条出差人员发生的长途交通费、市内交通费、住宿费，在标准限额内凭正规发票报销，超额部分由个人自理，出差补助根据出差时间和标准核发。董事长及总经理以上领导干部因公出差的差旅费在合理、节约的原则下可据实报销，不再发放出差补助。

　　第六条出差人员长途乘坐交通工具的准乘标准：

　　（一）董事长及总经理以上领导干部因公出差可乘坐火车软卧、高铁、动车及轮船一等（厢、座）仓；总经理可乘坐飞机经济舱，董事长可乘坐头等舱（商务舱），其他人员乘坐飞机须经总经理或董事长批准。

　　（二）副总经理、董事会秘书及总经理助理因公出差可乘坐火车软卧，高铁、动车及轮船二等（厢、座）仓；中层以下人员出差可乘坐火车硬卧、动车及轮船二等（厢、座）仓；

　　（三）所有人员乘坐火车连续乘坐八个小时以上的或从晚上八时起至次日晨七时之间，在车上连续乘坐六个小时以上的方可购买同席卧铺车票。

　　第七条出差人员到达目的城市后的市内交通必须乘坐公交或地铁，不允许乘坐出租车或黑车。

　　第八条出差人员到各地区的住宿标准及出差补助标准如下：

　　略

　　（一）公司员工出差实际发生的住宿费低于上述标准的`，节约部分的差额补给个人，没有住宿发票的不补，超过住宿标准的个人自理。出差同时到两个级别市以上的住宿费按表列标准分别计算。副总及以上人员出差若有陪同人员的，准许一人住宿标准按所陪同人员执行。

　　（二）工作人员出差参加会议或培训学习统一安排食宿的，按会务费或培训费发票据实报销，公司一律不再报销期间的住宿费用及出差补助；若费用发票中不含食宿费用的，公司可按出差所在地标准予以补助。

　　（三）市场服务部各现场人员发放现场补助，每人每天补助8元，负责调试及工程负责人每天补助15元（现场正常后取消）

　　第九条各部门若需带车出差的必须填写出差用车审批单并报总经理批准，由办公室统一安排，出差归来结算车辆费用必须由办公室审核签字确认。

　　第十条各单位要加强对差旅费的管理，一般业务尽量用电话或电子商务等形式联系，确需出差的人员，事先确定出差地点、任务、路线及时间，返回后主管领导要认真把关。出差期间，非因工作需要参观学习、旅游的费用，一律由个人自理。差旅费预算定额按公司文件执行，原则上不得突破，若定额确实不足时，须逐级报总经理批准调整。

　　本制度自20xx年3月13日起开始执行，由公司财务部负责落实，并接受审计，解释权归财务部。

　　结合本公司时间情况，本着既勤俭、节约开支又抱着出差人员工作与生活需要的原则，制订本制度。

　　一、出差旅费分交通费，住宿费及特别费三项；

　　1、交通费是指：汽车、火车、飞机。

　　2、膳宿费是指：膳食及住宿。

　　3、特别费是指：因公支付邮电费或招待费。

　　二、员工因公出差，应事先填明员工出差申请单。经部门负责人审核并呈报总经理批准后出差，如因事情紧急而未及时填表，须事先由部门负责人口头报至总经理，等返回公司后应立即补办手续。员工出差报支表的外理程序如下：

　　1、出差前依单填明单位、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、预支金额，经部门审核后呈报总经理批准。

　　2、出差人凭批准的预支金额填写借款单；向财务部预支差旅费。

　　3、出差人返回后七日内应填写差旅费报销单，注明时间出差日期、起始底单、工作内容、报支项目、金额等，由所属部门和财务部负责人审核后报总经理批准。由财务部在报销是对冲销预支数。

　　三、差旅费按业务需要分成如下几个包干：

　　1、业务洽谈，宿费上限 元/月

　　2、主要负责人在施工所在地宿费 元/月

　　3、其他人员因工作需要宿费 元/月

　　4、主要负责人的'生活费标准 元/月

　　5、公司人员出差期间确因工作需要宴请是，须报总经理核准，依票据据实报销。

　　1、总则

　　为规范公司出差行为，提高工作效率，加强差旅费及有关费用开支的控制与管理，特制定本制度。

　　2、出差管理

　　2.1出差的申请、登记及报销时限

　　2.1.1员工出差应填写出差申请表，出差申请表必须详细填写出差任务、出差地点，公司特别委派的出差及参观学习还应填写出差所要达到的目的。

　　2.1.2出差期限由派遣负责人视业务需要安排，由分管领导核定。

　　2.1.3出差人员凭核准的出差申请表向财务部借支相应数额的备用金，按审批流程签批后支取。

　　2.1.4员工出差以及返回公司，应到综合部办理登记。

　　2.1.5员工出差返回公司后应在3个工作日内(本市业务)及5个工作日内(市外业务)限时报销。凡超过报销时限的，按日加收0.05%的罚息并由经办人写出书面说明，报总经理或总经理授权人签署意见后给予报销。

　　2.2出差审批权限

　　2.2.1一般员工出差由分管领导审核，派遣长期驻外人员应报总经理或董事长审批。

　　2.2.2部门经理助理以上人员出差由总经理或董事长审批。

　　2.2.3销售人员异地出差，应电话向销售经理申请，并由经理安排行政人员代办出差申请和出差审批。

　　2.3出差交通工具

　　2.3.1公司领导出差可使用公司车辆，其他人员在发生紧急、重要事务时可申请使用本公司车辆。

　　2.3.2员工出差以乘坐火车、汽车、轮船为主，一般员工不得乘坐飞机，公司领导在事务紧急或路程较远情况下，经总经理审批后可乘坐飞机。

　　3.差旅费管理办法

　　3.1临时出差

　　3.1.1出差纪律

　　3.1.1.1临时出差一般指出差地在合肥市以外，如出差地在长丰、肥东、肥西，且当日不能回合肥市的也可视为临时出差。

　　3.1.1.2员工出差未按规定乘坐交通工具的，费用超支部分由个人承担。

　　3.1.1.3出差路线的选择以最佳路线为准，如出差人员绕道到旅游地或回家，绕道部分的车船费由个人承担。

　　3.1.1.4出差途中，出差人员因病或其它不可抗力原因不能按期回公司，应电话申请延期，不得因私事借故延长出差时间，否则，除不报销差旅费外，同时视情节轻重给予处罚。

　　3.1.2差旅费补助

　　3.1.2.1员工出差，除车、船、飞机等交通费外，住宿费、误餐费、市内交通费和其它杂费实行包干制，补助标准详见表二《员工差旅费补助标准一览表》。

　　3.1.2.2上述3.1.2.1条款中市内交通费指出差地市内交通车票费，在第3条款差旅费管理办法中，市内交通费含义相同。

　　3.1.3差旅费报销的有效凭证

　　3.1.3.1乘坐火车、汽车、轮船应出具铁路局、汽车公司、轮船公司印制的车船发票。

　　3.1.3.2住宿应有宾馆填制的服务业发票，收据不得作为报销凭证。

　　3.1.3.3车船及住宿发票要与出差时间、出差地点相吻合。

　　3.1.3.4车船及住宿发票丢失，应由个人写出书面说明，经部门领导或同行人证明后方可报销，否则个人负担丢失部分的费用。

　　3.1.4住宿费包干管理

　　3.1.4.1住宿费按出差人员实际住宿天数发放补助，补助标准见《员工差旅费补助标准一览表》。连续乘车超过8小时并在车上过夜，乘坐火车硬座按以下标准发放补贴：特快补助10元/夜，直快补助20元/夜，慢车补助30元/夜;乘坐硬卧按乘坐硬坐的`60%发放;乘坐汽车按照慢车补助30元/夜的标准发放。销售人员不执行此项规定。

　　3.1.4.2住亲戚朋友家或其它方式自行解决住宿的，按住宿标准的60%发放。

　　3.1.4.3出差参观、学习、考察，由主办单位或受访单位统一安排住宿的，如果收取费用可据实报销，如不收取费用则不再补助、报销住宿费。

　　3.1.5误餐费包干管理

　　3.1.5.1员工出差误餐费按实际天数计发，不满一天按半天计算。

　　3.1.5.2员工如已享受出差误餐费，不再享受正常上班误餐费(按出差天数扣除)。

　　3.1.5.3员工出差期间绕道回家不计发误餐费(绕道时间超过1天以上的，耽搁时间按事假处理，期间内的所有费用在报销时扣除)。

　　3.1.5.4外出学习、培训，误餐费按50%执行。

　　3.1.5.5出差期间如因业务原因需要招待业务单位，须事先电话请示有关领导。回公司后再补办审批手续，同时按每百元业务招待费扣减个人误餐补助10元。否则，财务不予报销。

　　3.1.6市内交通费及其他杂费包干管理

　　3.1.6.1出差期间市内交通费及其它杂费按实际天数计发，不满一天按半天计算。

　　3.1.6.2自带公司车辆出差，不补助市内交通费及其它杂费。

　　3.1.6.3员工出差绕道回家不补助市内交通费及其它杂费。

　　3.1.6.4外出参观、学习按标准的50%执行。

　　3.1.7其他规定

　　3.1.7.1公司领导一人单独出差，住宿费可在规定标准的基础上提高50%。

　　3.1.7.2一般员工与公司领导随行，有一人可按公司领导标准享受补助。

　　3.1.7.3一般员工出差如住宿费实报实销，误餐费、市内交通费及其它杂费按对应标准的50%执行。

　　3.1.7.4因工作需要全程陪同外单位人员出差，经总经理或总经理授权人批准后可据实报销，但陪同人员不再享受各种补助。

　　本规定由综合部制定，报总经理审批后生效执行。修正时亦同。

　　按照上级有关规定，结合本公司实际状况，本着既勤俭节省、开支，又要保证出差人员工作与生活需要的原则，制订本制度。

　　一、本方法适用于本公司因公出差支领旅费的员工。

　　二、出差旅费分交通费、宿费及特殊费三项:

　　1、交通费系指火车、汽车、飞机等费用。

　　2、膳宿费系指膳食费及宿费。

　　3、特殊费系指因公支付邮电或款待费等。

　　三、员工因公出差，应事先填明员工出差申请单，经部门负责人审核并呈报总经理批准后出差，如因事情紧张而未准时填表，须事先由部门负责人口头报告总经理，等返回公司后，应立刻补办手续，员工出差报支表的处理程序如下:

　　1、出差前依单填明单位、级别、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、预支金额，经部门负责人审核后呈报总经理批准。

　　2、出差人凭核准的预支金额，填写借款单，向财务部预支差旅费。

　　3、出差人返回后7日内应填写差旅费报销单，注明实际出差日期、起始讫地点、工作内容、报支项目、金额等，由所属部门和财务部负责人审核后报总经理批准，由财务部在报销时冲销预支数。

　　四、差旅费按业务需要按岗位职务分成如下几个包干:

　　1、享受总经理以上待遇的人员，差旅费实报实销。

　　2、享受副总经理和总工程师待遇的人员，宿费上限150元/日。

　　3、享受部门负责人待遇的人员，宿费上限100元/日，其他人员宿费上限80元/日，另伙食补助30元/天。交通费以经主管领导核准的'交通方式依票据实报实销。

　　4、公司员工出差期间，确因工作需要宴请时，需经主管领导核准，依票据实报实销，同时取消当日伙食补助。

　　5、公司员工出差期间，因巡游或非工作需要的参观而开支的一切费用，由个人自理。

　　为有效控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定本制度。

　　一、办理程序

　　1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、总经理批准后方可出差。

　　2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“借款单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核、总经理批准后方可借款。

　　3、出差人员回公司后，应在一星期内将所有票据(原则上应提供正规的车票、餐费、住宿费发票)按规定粘贴并填写“差旅费报销单”，报销单由部门主管审批后交财务审核，再由总经理审批后方可报销。

　　二、费用标准

　　总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。

　　1、住宿标准(金额单位：元。下同)：

　　总经理：实报实销

　　中层管理人员：最高限额180元/晚，凭住宿发票报销。

　　其他人员：最高限额120元/晚，凭住宿发票报销。

　　具体规定：出差人员的.住宿费实行限额凭票据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。

　　2、伙食及通讯补贴费(含市内公交车费)：

　　总经理：实报实销

　　中层管理人员：80元/天

　　其他人员：60元/天

　　具体规定：中午12时前离开本地按全天补助;中午12时后离开本地按半天补助;中午12时前到达本地按半天补助;中午12时后到达本地按全天补助。

　　3、交通工具标准：

　　1)交通工具以乘坐火车硬卧为主，如遇车票紧张只能乘坐火车硬座时可按相应硬卧差价给予补助，特殊情况经总经理批准后方可乘座飞机。

　　2)出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：出差目的地偏远，没有公共交通工具的;携有巨款或重要文件须确保安全的;收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的;陪同重要客人外出的;执行特殊业务或夜间办事不方便的，以上情况须请示部门主管或总经理同意后方可报销。

　　3)出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。

　　三、其他

　　1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得总经理同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。

　　2、出差人员应保留完整车(船)票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据。

　　3、外出学习、参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。

　　本制度经总经理核准后自公布之日起生效

　　为了提高机关办事效率和质量，保障出差人员更好地完成任务，结合各地物价水平，本着规范管理、勤俭节省的原则，特制定本方法：

　　第一条、出差交通费

　　1、副县级以上干部（含正高职称）出差可乘坐火车硬（软）卧、轮船二等舱、飞机一般舱位。

　　2、一般工作人员出差可乘坐火车硬座（卧）、轮船三等舱，因工作需要乘坐飞机、火车软卧、轮船二等舱以上，应事先报分管领导同意，主任批准，否则由个人担当飞机票、火车软卧、轮船二等舱与火车硬卧、轮船三等舱的差价部分。

　　3、出差期间，每人每天补助市内交通费40元，包干使用，不再报销市内各种交通费。对出差人员经批准乘坐飞机者，其来回机场的交通费用，可在出差人员市内交通费包干的范围之外凭据报销。特别缘由需要“打的”，经财经局审核，报主任批准后方可报销，不再补助市内交通费。

　　4、因工作需要，经批准由本单位自带车辆出差的，随车出差人员无市内交通费补助，伙食补助按天计算，过路过桥费经党政办审核后按交通费用报销。

　　其次条、出差人员住宿费

　　1、副县以上干部（含正高职称）出差住宿费每人180元/天以内按实报销。

　　2、一般工作人员出差住宿费每人150元/天以内按实报销。

　　第三条、伙食补助费

　　1、机关工作人员出差到直辖市、经济特区、省会城市的，补助每人50元/天。

　　2、机关工作人员出差到其他城市的，补助每人40元/天。

　　3、机关工作人员出差到合肥、南京、徐州等地，当天来回伙食补助每人60元/天。

　　4、机关工作人员到市辖三县及凤阳县的，不计发伙食补助。过路过桥费用由党政办核准，经财经局审核后方可报销。

　　5、出差人员在出差期间，餐费原则上不予报销。如有餐费支出的，经局、办负责人签批后，可从各部门业务费中列支，同旅费一并报销，不再计发伙食补助；有特别状况需宴请或款待的，不放在各部门业务费列支的.，报销时说明事由，经财经局审核，管委会主任审批后方可报销。

　　6、参与上级部门各种会议、培训班和外出考察学习，由主办单位统一支配食宿的，必需事先经分管领导同意或主任批准，经财经局审核后，方可报销。期间不计发住勤伙食补助和市内交通补助，只报来回路途伙食补助费。

　　第四条、补助的时间计算。

　　不足半天按半天计算，超过半天按一天计算。

　　第五条、报销审批程序，实行一支笔审批、定额授权签报制。

　　1、管委会主任出差，由财经局审核报销；

　　2、副主任及助理调研员出差，经财经局审核，报主任批准后方可报销；

　　3、各局、办主要负责人出差，经财经局审核，1000元以内的由分管领导批准后方可报销；1000元以上的经分管领导同意，报主任批准后方可报销；

　　4、一般工作人员出差，由局、办负责人签字，经财经局审核，分管领导批准后方可报销。如超过额度（1000元），经管委会主任批准后方可报销。

　　第六条、报销时限。

　　出差归来后，在一周内凭有效凭证一次报销完毕，不得以任何借口拖欠。

　　第七条

　　本细则规定之外的特别状况，经财经局审核报主任批准后，方可报销。

　　第一章差旅费管理制度

　　第一节总则

　　第一条

　　目的

　　为了加强出差费用的管理，特制订本制度。

　　第二条

　　适用范围

　　本制度适用于公司总部及下属各公司的在职员工。

　　第二节差旅手续的办理

　　第三条

　　员工出差办理程序

　　(1)出差前应填写《出差申请单》。出差期限由派遣负责人视情况需要，事前予以核定，并依照程序审核。

　　(2)出差人向财务部暂支相当数额的差旅费，返回后一周内填具《出差旅费报告单》，并结清暂支款。未于一周内报销者，财务应于当月工资中先予扣回，等报销时再行核付。

　　第四条

　　出差的审核决定权限

　　(1)国内出差，六日内由部门经理核准，六日以上由主管副总经理核准，部门经理以上人员一律由总经理核准。

　　(2)国外出差，一律由总经理核准。

　　第五条

　　出差时间的规定

　　出差途中除因病或遇意外灾害，或因工作实际需要电话请示上级领导批准延时外，出差人员不得因私事或借故延长出差时间，否则除不予报销出差人员的差旅费外，并依情节轻重论处。

　　第六条

　　出差期间的薪酬给付

　　出差期间，出差人员可视工作需要适时调整作息时间，故享受公司正常的基本工资等薪酬待遇，但不得报支加班费。

　　第三节差旅费用的报销

　　第七条

　　差旅费的分类

　　差旅费分为交通费、住宿费、用餐费、业务费等，其标准另行规定。

　　第八条

　　差旅费的报销

　　(1)交通费、住宿费按规定标准报销，超标自付，欠标不补。

　　(2)膳食费按标准领取。

　　(3)业务费由领导按权限核定，凭据报销。

　　第四节附则

　　第九条

　　本制度需经公司董事会研究通过后方可施行，修改时亦同。

　　第十条

　　本制度的修改、解释权归公司人力资源部所有，如有未尽事宜，应及时对本制度进行修改、补充。

　　第十一条

　　本制度自颁布之日起正式施行。

　　第二章员工出差管理办法

　　第一节总则

　　第一条

　　目的

　　为了规范对员工出差的管理，特制订本制度。

　　第二条

　　适用范围

　　公司以及所属工厂及营业所的员工因公奉派国内出差办理公务者，依本办法规定发给出差旅费。

　　第二节国内出差的规定

　　第三条

　　公司员工乘坐火车、轮船、飞机，按以下标准发给出差旅费：

　　(1)乘坐火车及长途汽车，原则上应出具铁路局、公路局或汽车公司的购票证明单，如因故未能取得购票证明单者，由出差人出具凭单。

　　(2)乘坐轮船应取具轮船公司或旅行社的购票证明单或船票存根。

　　(3)因急要公务必须搭乘飞机者，应事先报准并凭飞机票根报出差旅费。

　　(4)搭乘公司的交通工具者，不得再报支交通费。

　　第四条

　　员工出差的膳食、住宿、杂费按下列标准核发：

　　(1)责任人和副总经理级别以上人员，按实际支出报销。

　　(2)主管及以上级：每日120元。

　　(3)一般级：每日80元。

　　第五条

　　出差期间因公支出的下列费用，准予按实报销，并依下列规定办理：

　　(1)工作需要乘坐计程车，应取得汽车公司开具的统一发票。

　　(2)邮费应取具邮局的证明为凭。

　　(3)因公宴客的费用，应取具统一发票或贴足印花的正式收据为凭。

　　(5)因公携带的行李运费，应取具正式的运费收据为凭。

　　第六条

　　员工出差，应由派遣出差部门的主管认真登记出差日期和返回时间，并在出差期间保持与出差人员的正常工作联系。

　　第七条

　　员工出差返回后，七日内应填具《出差旅费报销单》，送请各部门主管核实后到财务部审核票据的合法性，通过后有主管副总经理签字后报销。

　　第八条

　　员工出差前，凭核准的派遣出差通知单预借旅费，于出差完毕报支旅费时扣回。

　　第九条

　　焦作市内及短程出差在外就餐人员，除按实报支车资外，另可报支误餐费每餐xx元。下午13时前和晚上8时前返回公司不得报销午餐费。

　　第三节国外出差的规定

　　第十条

　　公司因工作需要奉派出国人员，除薪金照领外，并准予报支出差旅费，其标准如下：

　　(1)凡出国往返于公司指定地点的交通费按实报支，自行观光的交通费自理。

　　(2)膳、宿、杂费按当时行情，并依出差规定在报支额度内支给。

　　(3)派遣在同城市持续驻留30日以上者自第31日起按上列标准七折支给。

　　第十一条

　　受政府或其他机构聘请(派遣)出国考察或实习的公司人员已在受聘或派遣的机构支领出差旅费者，不得再向公司支领出差旅费。

　　第十二条

　　出差期间，因公支出应取得正式收据并按实报销;其无法取得正式收据的零星付款，可以以出差人签呈为准。

　　第十三条

　　如因公务原因必须支付的费用而超过日用费规定的.，可以呈请董事长核发特别津贴。

　　第十四条

　　国外出差旅费报销办法仍比照本办法第五条至第七条规定办理。

　　第四节附则

　　第十五条

　　下级员工与上级员工一起出差时，下级员工比照上级员工标准支给。

　　第十六条

　　公司董事及顾问的出差旅费比照责任人和副总经理级标准支给。

　　第十七条

　　膳、宿、杂费的支领标准，因物价的变动，可以由总经理随时通令调整。

　　第十八条

　　本制度需经公司董事会研究通过后方可施行，修改时亦同。

　　第十九条

　　本制度的修改、解释权归公司人力资源部所有，如有未尽事宜，应及时对本制度进行修改、补充。

　　第二十条

　　本制度自颁布之日起正式施行。

　　第三章员工差旅费支给办法

　　第一节总则

　　第一条

　　目的

　　为了加强出差费用的管理，特制订本制度。

　　第二条

　　适用范围

　　本制度适用于公司总部及下属各公司的在职员工。

　　第三条

　　出差分类

　　(1)当日出差：出差当日可能往返者。

　　(2)远途出差：出差必须在外住宿者。

　　(3)国外出差;赴国外出差者。

　　第二节当日出差

　　第四条

　　员工当日出差时由科长以及主管核准。

　　第五条

　　当日出差每延误正餐时间一小时以上，按延误餐次支给误餐费，每餐10元。但外勤已支津贴人员概不支给误餐费。

　　第六条

　　当日出差除依前条规定支给误餐费外不另支付出差旅费。

　　第七条

　　当日出差的交通费凭乘车证明实数支给。

　　第八条

　　当日出差人员必须于当日赶回，不得在外住宿。

　　第三节远途出差

　　第九条

　　员工奉命或因业务需要远途出差时，必须事先填报《出差申请单》(格式另定，记明出差日程、出差目的地及出差要务等，呈部领导核准后方可出差。

　　第十条

　　远途出差的员工可在《出差申请单》视需要向财务单位预借出差旅费。

　　第十一条

　　出差人员必须于返回后7日内填具《员工出差旅费报告单》，报销出差旅费。

　　第十二条

　　出差人员的交通工具除用公司车辆外，以利用火车、汽车为原则。但因特急事情，经本单位责任人和集体公司副总经理级别以上人员核准者才可乘飞机。

　　第十三条

　　出差人员的交通费凭乘车证明以实费计算支给。

　　第十四条

　　使用公司交通车辆或借用车辆者不得申领交通费。

　　第十五条

　　出差日自出发日至回公司日计算，但晚上出发或早上回公司者减半支给。

　　第十六条

　　出差人员每日必须作出差日报向各直属主管报告。

　　第十七条

　　住宿费按出差人员在外住宿日数定额支给。

　　第十八条

　　出差人员住宿费必须取得住宿费凭证(发票)，但住宿在自宅(含其他住宅)或公司业务办事处未取得住宿费凭证者不报销住宿费。

　　第四节国外出差

　　第十九条

　　本员工奉派出国人员，除薪金照领外，并准予报支出差旅费，其标准如下。

　　(1)凡出国往返于公司指定地点的交通费按实报支，自行观光的交通费自理。

　　(2)膳、宿、杂费按当时行情，并依出差规定在报支额度内支给。

　　(3)派遣在同城市持续驻留30日以上者自第31日起按上列标准七折支给。

　　第二十条

　　受政府或其他机构聘请(派遣)出国考察或实习的公司人员已在受聘或派遣的机构支领出差旅费者，不得再向公司支领出差旅费。

　　第二十一条

　　出差期间，因公支出应取得正式收据并按实报销;其无法取得正式收据的零星付款，可以以出差人签呈为准。

　　第二十二条

　　如因公务原因必须支付的费用而超过日用费规定的，可以呈请董事长核发特别津贴。

　　第五节附则

　　第二十三条

　　本制度须需公司董事会研究通过后方可施行，修改时亦同。

　　第二十四条

　　本制度的修改、解释权归公司人力资源部所有，如有未尽事宜，应及时对本制度进行修改、补充。

　　第二十五条

　　本制度自颁布之日起正式施行。解释权归公司人力资源部所有，如有未尽事宜，应及时对本制度进行修改、补充。

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