二、 金融机构迎检准备的工作重点

1.做好迎检部署，厘清工作职责

高级管理层应充分听取本机构迎检工作的开展情况，做好相关工作部署，积极组织整改已知本机构反洗钱工作存在的问题。

金融机构反洗钱相关岗位人员需熟练掌握《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》等法律法规要求，持续关注近几年监管出台的新监管规定与反洗钱监管提示函。同时，国际组织评估指出的问题也是近年来监管检查的主要内容。

各业务条线、各部门应加强与迎检牵头部门的沟通，认真做好检查前的自查自纠工作。

迎检牵头部门应协调内部资源，在检查组入场前准备好各条线反洗钱内控制度、反洗钱岗位人员名单、检查要求提取的数据等各类相关资料与系统权限。

科技部门应协同迎检牵头部门准确理解反洗钱数据接口规范，确保接口规范的数据提取范围、格式要求、数据表字段等内容符合检查要求。

2.加强数据管理，保证数据质量

检查前一项十分重要的准备工作便是相关数据的提取，过去金融机构普遍基于银发〔2017〕300号文、301号文、银发〔2019〕63号文的要求，提取相关数据并开展数据验核，但是随着近年来风险为本工作方法的广泛运用，目前监管检查的数据采集范围已不仅限于上述要求，且每年监管现场检查多会体现不同的检查重点。因此，金融机构应重视反洗钱数据治理工作，例如，业务系统中设置的数据项目应包括但不限于接口规范所列的全部数据项目，并在业务流转中将数据完整、准确地录入系统。此外，行业里也可见到一些金融机构加快建设反洗钱数据库或数据集市，着力提升反洗钱相关数据质量，实现在规定期限内完整、准确地提取本机构客户、交易数据，交予监管部门开展检查。

3.梳理内部制度，积极开展自查（风险评估）

梳理本机构的业务制度与反洗钱制度，结合业务实际同步准备好其他支持性资料；尽快组织各部门开展自查，正视存在的问题，视情况能改尽改；总结过往监管检查、走访、沟通中涉及反洗钱工作的相关内容与问题发现，举一反三，作好监管检查的沟通准备。

此外，洗钱风险自评估也是监管部门近年来十分重视的一项工作机制，人民银行领导在本届高峰论坛上也指出，人民银行将继续改进和完善监管方式，着重引导金融机构建立自我驱动的洗钱风险管理机制，充分调动金融机构反洗钱工作的积极性、主动性。全面深入地开展风险自评估，有利于金融机构及时识别高风险领域与薄弱环节，实现迎检准备常态化。

三、金融机构迎检过程中的常见问题

1.部分部门对反洗钱工作的认识有待提高

部分金融机构部门对反洗钱工作认识不清，还停留在“配合或帮助反洗钱牵头部门做工作”的阶段，错误地将履职出现问题的责任归咎于反洗钱牵头部门，将本部门履职问题上升至本机构反洗钱整体机制缺陷，回避检查发现的问题，甚至抗拒监管部门的合理意见。

2.内部协调工作不到位

反洗钱监管检查会涉及金融机构总部（包括所有业务条线）与各级分、支机构，从董、监、高到最基层的柜员、客户经理均有可能成为约谈对象，且现场检查工作任务安排紧凑，时间有限，因此对于各单位短时间内的协作配合要求较高。金融机构由于各层级各岗位从业人员对反洗钱工作的认知深浅不一，反洗钱业务能力参差不齐，部分机构在配合检查时出现失误，对监管检查的开展造成一定程度的影响。

3.数据、资料准备不充分

一是未按监管检查要求及时提取检查所需数据与相关资料，或者准备过程拖沓低效；二是未能准确理解检查内容与相关口径，所提供支持性资料对反洗钱义务履行情况的说明力度不足。三是未对提取数据开展全面、合理的验证，数据提供较为随意，造成“数据打架”的现象。

四、 对金融机构配合监管检查的几点建议

1.高度重视，协同配合

高级管理层应为配合检查提供充分的资源保障，做好迎检动员，及时部署迎检工作。迎检牵头部门应与监管部门做好充分的沟通，理解并传达检查要求，协同科技、业务及其他相关部门提供检查所需数据、资料，做好内部协调安排，将检查过程中发现的问题及时上报至管理层。各业务部门应对本部门产品、客户、交易数据的完整性与准确性负责，妥善提供本部门制度，客观反馈反洗钱履职情况与相关内控措施。其他部门应在各自职责范围内做好迎检的支持保障工作。“三道防线”形成合力，确保迎检工作及时、有效地开展。

2.提前评估，充分自查

对金融机构而言，常态化、前瞻性地开展自查工作，可以及时识别风险隐患与薄弱环节：一是积极组织数据测试，按照接口规范要求开展数据完整性和准确性分析，可以通过提取小样本数据，检验各数据表的完整性以及与本机构系统数据的一致性。二是全面检视反洗钱管理的各项机制与内部制度，查漏补缺，合理分工，重点审视制度的可操作性以及对于风险管控的实效性。三是模拟开展迎检访谈与内部考试，进一步加深各层级人员对于反洗钱知识与本职工作的认识程度。

3.及时整改，提升质效

金融机构应对自查中发现的风险隐患与薄弱环节及时整改，必要时成立专项工作组，就整改措施、责任部门、时间安排等形成工作方案，下发整改清单，指导跟进整改事项，确认整改结果，以查促改全面提升机构洗钱风险管理质效。此外，金融机构应重视数据质量管理，结合自查中发现的问题数据，回溯缺陷，开展根源整改与延伸整改；为提高现场检查时的数据提取效率，根据系统实际情况，对数据提取流程进行改造和简化，实现数据提取的自动化操作。

4.认真总结，积极沟通

金融机构应切实做到以下各个环节衔接到位：接受检查前，机构应持续保持和监管检查部门的沟通，及时掌握本机构近三年来监管评估情况、监管提示函的内容以及需整改问题，同步根据检查小组要求准备相关数据与资料，按时反馈检查小组。检查开展过程中，机构应认真按照执法检查调阅资料清单准备资料，确保资料调取及时完整。并由专人负责调阅和退还资料，充分重视执法检查相关询问笔录的问题解答。事实确认过程中，看清弄懂检查事实认定书中的问题，在现场检查期间应做进一步解释与沟通。

5.借助外力，精准投入

面对迎检和日常洗钱风险管理中的种种挑战，加强行业交流与学习，必要时借助第三方专业机构力量，凭借其在反洗钱领域的项目经验、专家资源、模拟检查工具，从外部独立的视角快速识别、分析洗钱风险管理薄弱点，抓住主要矛盾，各个击破，引入行业领先实践，开展有针对性、可落地的整改提升。

安永认为

相关专家深入浅出地分析总结了配合迎检这项工作的要点，并提出了切实可行的实施建议。同时，我们也赞同“迎检不仅仅是演习，更不是演戏”的观点，金融机构唯有稳步推动提升反洗钱工作水平，才能使其在面对监管检查时从容不迫、有条不紊。

近年来，安永以独立的外部视角，辅导、协助一些金融机构全面审视机构洗钱风险管理现状，开展洗钱风险自评估和模拟检查。结合近年来监管现场检查与处罚重点，利用反洗钱模拟检查工具，通过“洗钱风险管理体系整体评价+反洗钱全量数据模拟检查”的方法，对金融机构的反洗钱整体框架、工作机制、关键控制环节、反洗钱相关数据质量开展全面评估，发现问题并提出切实有效的整改方案，帮助金融机构实质提升了反洗钱工作有效性。

注：

[1] 澎湃新闻资讯

本文由安永特聘反洗钱业务专业顾问、前反洗钱监管专业人士党晓军女士参与撰写并分享经验

本文是为提供一般信息的用途所撰写，并非旨在成为可依赖的会计、税务、法律或其他专业意见。请向您的顾问获取具体意见。返回搜狐，查看更多