在手工录入客户发票的时候，如果输入客户编码，SAP系统根据客户主数据的统驭科目字段查找到对应的统驭科目，用于记账。如果某一个客户有不同的统驭科目，则需要加上特殊总账标记 (SGL) 进行区分。比如客户 Y001，根据统驭科目，记账到 11310100。 假设现在记录的客户的预收款，财务需要用预收账款科目，那就需要加上特殊总账标记，SAP 预设了两种特类型的特别总账标记，A 表示预收/预付，W 表示汇票（对应各种票据业务），其它类型则手工定义。

配置路径（T-code: OBXR)：

配置界面：

配置的意思是将 11310100 科目，如果业务输入 A，则记账到 21310300 (预收账款科目）

注意：如果配置的时候选择了不存在的科目，系统提示 Reconc. Account or short key is not permitted 错误（F5788）。另外要注意G/L account 和alt. Recon. Account 的 field status group 必须相同。

正常输入客户编码，记录到 11310100 科目： 输入客户编码加上 SGL A，则记账到 21310300。

SAP 预定义的第二种标准 SGL 是汇票 （Bill of exchange），SGL 标识是 W。配置路径（T-code: OBYN)：

将应收账款科目调整到应收票据科目：

特别总账标记 W 将显示一个与票据相关的屏幕，针对商业汇票和银行票据，允许输入汇票的相关字段，如票据签发日、到期日、出票人、受票人等。但无法显示内部订单或 WBS 元素等字段，即使使字段放开。

根据需要配置其它类型的 SGL，比如某笔业务需要计入长期应收款，在建工程款, 或者保证金科目等等。配置路径：

假设我们需要使用长期应收款科目。创建一个新的 SGL:

SAP 对客户和供应商的配置类似，所以有两套配置路径，也可以通过 FBKP 事务码进入配置点。