SAP 总帐的冲销 红冲与蓝冲、反记账 |
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会计的红冲与蓝冲:
如果某笔凭证记帐发生错误,且不能进行手功调整时,财务人员想通过凭证进行冲销,那么我们就需要定义冲销原因,选择冲销方式,财务会计上冲销分为红冲和蓝冲:其中红冲是做一张和原凭证的分录一样的凭证,金额用红色的字写即为红冲;蓝冲做一张和原凭证的分录借贷方相反的凭证。 如原凭证:借:管理费用--电费 100元 贷:现金 100元 红冲凭证: 借:管理费用--电费 100元(金额为负) 贷:现金 100元(金额为负) 蓝冲凭证:借:现金 100元 贷:管理费用--电费 100元 冲销的方式有两种且每种冲销方式也有两种情况: 1. 蓝冲– 当前期间 2. 红冲– 当前期间 3. 蓝冲– 已关闭期间 4. 红冲– 已关闭期间 5. 还有一种较为特殊的冲销方式 即:应计/递延过帐用来配合FBS1和F.81两个命令使用的,用于费用记提和递延记帐。 对于FBS1和F.81的使用将在月结部份描述,下面我们来定义凭证的冲销。 配置清单: 冲销原因中的“反记账”和“替换POS.DT”字段说明: 例如下面这张凭证: 过账日期是:2023年9月6日 测试冲销原因01 蓝冲-当前期间 反记账 空,替换POS.DT 空 冲销事务代码:FB08:当把冲销凭证的过账日期修改为非凭证的过账日期时,系统提示报错。 我们把冲销的过账日期修改为和凭证的过账日期相等就可以过账了,生成了一张蓝冲的借贷相反的凭证。 我们再来测试一下02 红冲-当前期间,允许反记账标记,不允许修改过账日期。 同样,当冲销的过账日期不等于凭证的过账日期时,系统会报错如下: 我们把冲销凭证过账日期修改为与被冲销凭证过账日期相等,保存过账,生成了一张冲销凭证。 我们看到冲销凭证的行项目中打了反记账标识,然后冲销凭证的抬头有写入被冲销凭证的编号和冲销原因,在冲销凭证写入“X”。 再看被冲销凭证抬头,写入了由谁冲销,以及冲销原因,在被冲销字段写入“X”。 从冲销的方式红冲和蓝冲相比的话,蓝冲虚增了借贷。 |
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