公司进一步规范采购及投资款项支付流程管理办法

第一条

为进一步规范

AAA

有限公司（以下简称

“

公司

”

）所

属子公司采购及投资款项支付流程，

加强与供应商之间的业务合

作，

保障采购及投资款项按合同支付，

维护公司良好的信誉和形

象，特制订本办法。

第二条

本办法中采购及投资款项是指企业在生产经营活动

中发生采购、投资等活动形成的预付账款或应付款项。

第三条

采购及投资款项支付期限分以下几种：

（

1

）当月发票挂账当月付款为

“T”

；

（

2

）当月发票挂账后滚动付款的为

“T+N”

，

N

为挂账后付款

月份。发票挂账第二个月付款为

“T+1”

；发票挂账第三个月付款

为

“T+2”

；发票挂账第四个月付款为

“T+3”

，依此类推；

（

3 

预算，报经分管领导审核确认后提交至财务部门。

（

2

）涉及付款期限为

“T+N”

的采购付款，每月底由财务部门

根据应付款项账面金额及账龄区间，按照合同约定的付款期限、

付款资金形式编制采购支付预算。

支付预算金额必须以支付后的

应付款余额大于预留的质量保证金、

其他风险预留金或抵押金为

前提。

（

3

）

涉及投资项目的付款，

相关业务部门应及时核定投资项

目实施进度，按合同约定的付款期限在每月底编制投资支付预