2020年度节能专项资金项目支出绩效评价报告

项目名称：节能专项资金                        

项目类别：社会事业类                           

实施单位：南昌市发展和改革委员会                

主管部门：南昌市发展和改革委员会  （盖章）          

评价机构：                                 （盖章）

评价年度：           2020年度                    

2021年5月20日

项目绩效评价人员

姓  名

单  位

职称/职务

签  名

钟坚

南昌市发展和改革委员会

副主任

雷新建

南昌市发展和改革委员会

机关党委专职副书记

林克一

南昌市发展和改革委员会

办公室主任

左筠

南昌市发展和改革委员会

办公室副主任

徐晖

南昌市发展和改革委员会

资源节约与环境保护科科长

徐文俊

南昌市发展和改革委员会

资源节约与环境保护科副科长

商婷

南昌市发展和改革委员会

资源节约与环境保护科科员

杨梦云

南昌市发展和改革委员会

办公室科员

评价组组长

(签名):

2021 年 5 月 27 日

中介机构

（盖章）:

      年    月    日

根据南昌市财政局《关于开展2021年度预算绩效管理有关工作的通知》（洪财办[2021]7号）的相关要求，我委认真开展了节能专项（发改口）的绩效评价工作，现将评价情况报告如下：

根据《中华人民共和国节约能源法》《江西省实施中华人民共和国节约能源法>办法》等有关文件要求，经我委与市财政部门对接，并报市政府批准，市政府办公室下达了《关于同意市本级2020年度建筑交通公共机构等节能专项资金使用计划的批复》，用于支持我市节能工作。

（1）项目主要内容：

市节能专项资金（发改口）主要用于支持建筑、交通、公共机构等领域的重点工程项目的实施、节能技术和产品的示范与推广、节能基础能力建设。

（2）资金投入：

 严格按照《南昌市节能专项资金（发改口）管理暂行办法》《南昌市人民政府办公厅关于同意市本级2020年度建筑交通公共机构等节能专项资金使用计划的批复》等文件来执行，2020年市政府批复我市节能专项资金为500万元。

根据市政府办公室下达的《关于同意市本级2020年度建筑交通公共机构等节能专项资金使用计划的批复》文件内容，该专项资金分为两部分，分别为重点工程和节能管理。项目预算金额为500万元，其中350万元用于我委开展全市节能工作；150万元划拨给市管局用于公共机构节能改造。

2020年市财政局拨付我委节能专项资金共67.78万元，以前年度结余结转数为0万元，共计67.78万元；实际支出266.5654万元（其中220万由市财政局直接拨付至有关企业和单位，46.5654万元由我委拨付至有关企业和单位）。

2020年市财政局拨付市管局148.290466万元用于公共机构节能改造；实际支出148.290466万元。

一是成立了南昌市应对气候变化及节能减排工作领导小组，统一部署全市节能工作，我委为节能工作牵头单位；二是制定了《南昌市节能专项资金（发改口）管理暂行办法》，规范我市专项资金的使用和管理，遵循公开透明、公正合理、突出重点、注重实效、定向使用、择优引导、规范运作、科学监管的原则；三是严格按照年度资金使用计划，统筹安排全年资金使用进度。

1、总体目标：促进我市节能工作、循环经济工作，推进生态文明建设，提高能源和资源利用效率，保护和改善环境。

2、阶段性目标：支持一批建筑、交通、公共机构等领域的重点工程项目，推广一批节能技术和产品。

1、目的：考核资金支出效率及综合效果，及时总结经验，分析存在的问题和原因，切实采取有效措施进一步改进和加强财政资金管理，不断提高资金使用效率，为后续财政资金预算及使用提供依据。通过绩效评价，树立绩效管理理念，做好预算绩效管理，提高财政资金效益，优化财政支出结构。

2、绩效评价对象为2020年度市级节能专项资金500万元。

3、范围：涵盖《南昌市节能专项资金（发改口）管理暂行办法》的所有范围，主要是年度资金项目各项计划指标完成情况和年度资金兑现使用情况，涉及资金500万元。

（1）科学规范原则。绩效评价应当严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法。

（2）公正公开原则。绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。

（3）绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应当清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

评价指标体系根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点，结合《项目支出绩效评价管理办法》《南昌市节能专项资金（发改口）管理暂行办法》、市发改委相关工作职责等有关要求设置，本次绩效评价指标体系分别从项目决策、项目过程、项目产出、项目效益、满意度等多个方面对其财政支出进行评价，详见下表：

一级指标

二级指标

三级指标

分值权重

评分标准

决策 (15分)

项目立项

立项依据 充分性

3分

1.项目立项符合《南昌市节能专项资金（发改口）管理暂行办法》要求； 2.项目立项与南昌市发改委职责范围相符，属于部门履职所需； 3.项目属于公共财政支持范围，符合南昌市发改委事权支出责任划分原则。 上述内容每项符合得1分，不符合得0分。

立项程序 规范性

2分

1.项目按规定程序申请设立，且经过了必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、计提决策； 2.审批文件、材料符合相关要求。 上述内容每项符合得1分，不符合得0分。

绩效目标　

绩效目标 合理性

2分

1.项目设有绩效目标； 2.项目绩效目标与实际工作内容具有相关性； 3.项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平； 4.目标与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。 上述内容每项符合得0.5分，不符合得0分。

绩效指标 明确性

3分

1.绩效目标已细化分解为具体的绩效指标； 2.绩效目标通过清晰、可衡量的指标值予以体现； 3.绩效目标与项目目标任务数或计划数相对应。 上述内容每项符合得1分，不符合得0分。

资金投入

预算编制 科学性

3分

1.预算经过科学论证； 2.预算内容与项目内容相匹配； 3.预算额度测算依据充分，按标准编制。 上述内容每项符合得1分，不符合得0分。

资金分配 合理性

2分

1.预算资金分配依据充分； 2.与项目单位或地方实际相适应。 上述内容每项符合得1分，不符合得0分。

过程 (15分)

资金管理

资金到位率

3分

资金到位率=（实际到位资金/预算资金）×100%，95%以上得3分，80%至95%得2分，80%以下得1分。

预算执行率

3分

预算执行率=（实际支出资金/预算资金）×100%，95%以上得3分，80%至95%得2分，80%以下得1分。

资金使用 合规性

4分

1.是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； 2.资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； 3.是否符合项目预算批复或合同规定的用途； 4.是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 上述内容每项符合得1分，不符合得0分。

组织实施

管理制度健全性

3分

1.是否已制定或具有相应的管理制度； 2.管理制度是否合法、合规、完整。 上述内容每项符合得1.5分，不符合得0分。

财务监控有效性

2分

财务部门对资金使用情况有专人核查。（2分）

产出 （40分）

产出数量

节能、生态文明宣传完成率

1分

全年完成宣传6次得1分，3-5次得0.5分，低于3次不得分。

专家评审完成率

3分

全年完成专家评审2次得3分，少1次扣1.5分，扣完为止。

节能宣传周完成率

3分

进行节能宣传周宣传的得3分，未进行宣传不得分。

节能生态文明课题研究完成率完成率

2分

完成两项课题研究得2分，未完成1项扣1分，扣完为止。

节能技改工程项目完成率

1分

完成目标值100%得1分，否则不得分。

产出质量

节能、生态文明宣传达标率

1分

覆盖人群达100万得1分，否则不得分。

专家评审质量达标率

3分

评审通过率100%得3分，否则不得分。

节能宣传周达标率

3分

覆盖人群达50万得3分，否则不得分。

节能生态文明课题研究完成率达标率

2分

形成研究报告得2分，否则不得分。

节能技改工程项目达标率

1分

节能率60%以上得1分，否则不得分。

产出时效

完成及时性

5分

于2020年12月31前完成。（5分）

产出成本

成本节约率

15分

1.对符合条件、项目总投资大于或等于1000万元且少于5000万元的项目，给予投资补助≤30万元； 2.对符合条件、项目总投资大于或等于5000万元的项目，给予投资补助≤40万元； 3.对达到国家绿色建筑评价标准二星级建筑的项目单位，给予一次性奖励≤20万元； 4.对达到国家绿色建筑评价标准三星级建筑的项目单位，给予一次性奖励≤40万元； 5.开展节能、生态文明宣传工作≤50万元。 符合每项得3分，不符合得0分。

效益 （20分）

经济效益

对推进全市经济社会发展绿色发展起到了较好的促进作用

3分

生态文明先行示范区建设、节能和循环经济工程项目的实施、绿色建筑的推广、节能技术的推广和使用等对推进全市经济社会发展绿色发展起到了较好的促进作用得3分，否则不得分。

社会效益

单位GDP能耗下降率达到目标

7分

根据统计部门数据，2020年我市单位GDP能耗下降率达到省下达我市节能目标的得7分，否则不得分。

生态效益

有利于改善环境

6分

生态文明先行示范区建设、节能和循环经济工程项目的实施、绿色建筑的推广、节能技术的推广和使用等对环境质量改善起到有益改善，当年全市空气优良率在85%以上，得6分，否则不得分

可持续影响

带来示范效应

4分

项目实施对社会和其他企业带来示范效应得4分，否则不得分。

满意度 （10分）

社会公众或服务对象满意度

服务对象调查满意度

10分

通过征求各县区、各单位、各申报企业的意见，满意度达90%以上，低于90%不得分。

3、绩效评价方法

评价方法采用数据分析、座谈、询问查证等。

4、绩效评价标准

结合《财政部关于印发项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号)、《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发〔2018〕34号)、《中共南昌市委、南昌市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(洪发〔2019〕13号)、《南昌市财政局关于开展2021年度预算绩效管理有关工作的通知》(洪财办〔2021〕7号)、市发改委相关工作职责以及项目支出绩效评价表的年度指标值为评价标准。

1、评分结果：本次评估围绕绩效评价指标体系，通过数据采集分析等方式，对该项目绩效进行了客观、公开的评价，最终自评价结果为98.31分，经过委项目绩效评价小组复核，最终得分为98分。

2、主要结论：项目主管单位经过对项目所有指标及佐证材料进行了检查和核实，认为该项目实施有依据，资金使用科学合理，但是在预算资金分配方面酌情扣分，项目绩效考核分为98分，总体评价为“优”，详见附件《节能资金专项绩效评分表》。

1、项目立项

立项依据充分性：根据《南昌市节能专项资金（发改口）管理暂行办法》（洪府厅发[2014]123号），我市节能专项资金使用范围主要包括支持建筑、交通、公共机构等领域的重点工程项目的实施、节能技术和产品的示范与推广、节能基础能力建设等方面。得3分。

立项程序规范性：根据《中华人民共和国节约能源法》《江西省实施中华人民共和国节约能源法>办法》等有关文件要求，经我委与市财政部门对接，并报市政府批准，市政府办公室下达了《关于同意市本级2020年度建筑交通公共机构等节能专项资金使用计划的批复》，用于支持我市节能工作。得2分。

2、绩效目标

绩效目标合理性。该项目指标是依据《南昌市节能专项资金（发改口）管理暂行办法》相关要求进行设置，绩效目标合理。得2分。

绩效目标明确性。该项目设置了数量、质量、时效、成本、社会效益、经济效益、可持续影响和满意度等指标，绩效指标明确且均量化，与实际工作内容相符合。得3分。

3、资金投入

预算编制科学性：2020年度市节能专项资金由市级财政预算安排500万元，专项用于支持支持建筑、交通、公共机构等领域的重点工程项目的实施、节能技术和产品的示范与推广、节能基础能力建设等方面。市发改委根据预算资金总额及南昌市节能专项资金（发改口）管理暂行办法》进行预算编制。得3分。

资金分配合理性：按照工作内容对专项资金进行量化分解，资金分配合理。得2分。

1、资金管理

（1）资金到位率。2020年节能专项资金（发改口）年初预算安排500万元，资金实际到位436.07万元，资金到位率87.21%。得2分。

（2）预算执行率。2020年节能专项资金（发改口）年初预算安排500万元，资金预算实际支出414.86万元，预算执行率82.97%。得2分。

（3）资金使用合规性。该项目资金使用依照《南昌市节能专项资金（发改口）管理暂行办法》和《南昌市发展和改革委员会财务管理制度》等财务管理制度执行，未发现截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，资金使用合规性较好。得4分。

2、组织实施

（1）管理制度健全性。制定出台了《南昌市节能专项资金（发改口）管理暂行办法》并严格贯彻落实。按照公开申报、初审转报、评审公示、资金拨付和绩效评价等程序进行管理。得3分。

（2）财务监控有效性：我委具备完善的财务管理制度，制定了《市发改委财务管理制度》在委内印发执行，并为该资金的支付采取了必要的监控措施。在委内部组建了由财务分管领导担任组长，派驻纪检组和采购相关处室（单位）人员参加的工作小组，建立健全内控制度等相关管理制度和工作规程，及时签订政府采购合同，按照政府采购合同对供应商履约情况进行验收；按合同约定和验收结果及有关规定支付采购资金；妥善管理政府采购文件。得2分。

（1）节能、生态文明宣传。年初设置目标为完成宣传6次/年。2020年在《今日头条》、《腾讯企鹅号》、《南昌日报》微信公众号、《南昌日报》微博、《南昌日报》app上宣传我市生态文明、节能成效， 2020年共计完成了14次。得1分。

（2）专家评审。年初设置目标为完成专家评审2次/年。2020年我委委托专家完成了3次评审。得3分。

（3）节能宣传周。根据国家、省发改委工作要求，1年需开展1次节能宣传周。我委于2020年6月开展了节能宣传周系列宣传活动。得3分。

（4）节能、生态文明课题研究。年初设置目标为开展2次节能、生态文明相关的课题研究。开展南昌市循环经济研究及对策建议课题研究，编制《南昌市生态文明建设实践与探索》。得2分。

（5）节能技改工程。2020年我委共计对9个绿色建筑（绿滋肴·潮阳里、南昌青山湖万达广场等7个二星绿色建筑项目和航信大厦、江西省文化中心项目-博物馆2个三星绿色建筑项目）给予了资金奖励。得1分。

（1）节能、生态文明宣传。在《今日头条》、《腾讯企鹅号》、《南昌日报》微信公众号、《南昌日报》微博、《南昌日报》app上宣传我市生态文明、节能成效，受众人群达100万人，对强化我市生态文明建设、宣传效应具有良好的促进作用。得1分。

（2）专家评审。2020年我委委托专家对省级生态文明示范基地、绿色建筑等进行了评审。评审通过率达100%。示范试点创建后，受众人群可达3-5万人。得3分。

（3）节能宣传周。开展节能宣传周系列活动旨在提升全社会节能低碳意识，弘扬人与自然相互依存、相互促进、共存共荣的生态文明理念。2020年节能宣传周由我委联合市管局共同投放节能宣传周宣传主题“绿水青山，节能增效”和“推动节约能源，落实优质环境” “节约能源，促进人与自然协调发展”等宣传口号在南昌地铁电视视频联播网上滚动播放，并且在市委南门对面、市政府北门对面各设立了一个节能宣传周主题大型喷绘，在市政府行政中心等公共场所醒目处悬挂了宣传横幅、张贴了宣传画。此次活动宣传覆盖，可达50万人。得3分。

（4）节能、生态文明课题研究。开展南昌市循环经济研究及对策建议课题研究，编制《南昌市生态文明建设实践与探索》，并形成研究报告。得2分。

（5）节能技改工程。建筑、交通、农业等重点领域节能技术改造、节能示范等项目（含中央投资资源节约和环境保护项目前期经费补助）、全市绿色建筑。得1分。

绿色建筑：可节约用电量、显著减少各有害气体的排放。绿滋肴·潮阳里项目太阳能光伏发电占比4.17%，非传统水源利用率2.44%；南昌青山湖万达广场项目供暖通风空调系统能耗降低幅度达16.09%，建筑实际运行能耗相比约束值降低27.41%，太阳能光伏发电占比1%，非传统水源利用率1.23%；航信大厦建筑节能率69%，光伏发电占全年用电量1.6%，非传统水源利用18.76%；江西省文化中心项目-博物馆太阳能光伏发电占比2.8%，非传统水源利用率5.9%；江西省文化中心项目-科技馆太阳能光伏发电占比2.52%，非传统水源利用率5.9%等。

（1）节能、生态文明宣传。每月我委在《今日头条》、《腾讯企鹅号》、《南昌日报》微信公众号、《南昌日报》微博、《南昌日报》app上宣传我市生态文明、节能成效一次，2020年共计完成14次。

（2）专家评审。2020年省级生态文明示范基地、绿色建筑的评审均在7个工作日之内完成。

（3）节能宣传周。2020年我委开展了一次节能宣传周系列活动取得了良好的宣传效果。

（4）节能、生态文明课题研究。开展南昌市循环经济研究及对策建议课题研究，编制《南昌市生态文明建设实践与探索》，并1年内提交成果。

（5）节能技改工程。9个绿色建筑均取得了绿色建筑设计标识证书。

共得5分。

（1）节能、生态文明宣传。在《今日头条》、《腾讯企鹅号》、《南昌日报》微信公众号、《南昌日报》微博、《南昌日报》app上宣传我市生态文明、节能成效，共支付宣传费用10.9479万元。

（2）专家评审。2020年我委委托专家对省级生态文明示范基地、高新区国家级园区循环化改造验收、节能专项资金补助备选项目等进行了评审，共支付评审费用2.55万元。

（3）节能宣传周。2020年节能宣传周由我委联合市机管局共同投放节能宣传周宣传主题“绿水青山，节能增效”和“推动节约能源，落实优质环境”、“节约能源，促进人与自然协调发展”等宣传口号在南昌地铁电视视频联播网上滚动播放，并且在市委南门对面、市政府北门对面各设立了一个节能宣传周主题大型喷绘，在市政府行政中心等公共场所醒目处悬挂了宣传横幅、张贴了宣传画。此次费用共计5.2675万元。

（4）节能、生态文明课题研究。开展南昌市循环经济研究及对策建议课题研究，编制《南昌市生态文明建设实践与探索》，总费用为27.8万元。

（5）节能技改工程。建筑、交通、农业等重点领域节能技术改造、节能示范等项目（含中央投资资源节约和环境保护项目前期经费补助）、全市绿色建筑奖励。

分别一次性奖励绿滋肴·潮阳里、南昌青山湖万达广场等7个二星绿色建筑项目20万元（共计140万元）和航信大厦、江西省文化中心项目-博物馆2个三星绿色建筑项目40万元（共计80万元）；2020年绿色建筑项目奖励资金共计220万元，由市财政直接拨付。

共得15分。

1、经济效益：节能和循环经济工程项目的实施、绿色建筑的推广、节能技术的推广和使用等对推进全市经济社会发展绿色发展起到了良好的促进作用，可带动投资3000万元。得3分。

2、社会效益：根据统计部门数据，2020年我市单位GDP能耗下降率完成省下达我市的节能目标任务。得7分。

3、生态效益：生态文明先行示范区建设、节能和循环经济工程项目的实施、绿色建筑的推广、节能技术的推广和使用等对环境质量改善起到有益改善，全市空气优良率目标为85%以上。2020年我市空气质量优良率达91.5%，充分发挥生态效益。得6分。

4、可持续性影响：项目实施对社会和其他企业带来良好的示范效应。得4分。

社会公众或服务对象满意度：年初目标为满意度≥90%。通过征求各县区、单位、申报企业的意见，反馈的满意度结果显示，服务对象满意度为100%。得10分。

加强专项资金绩效管理。通过2020年度节能专项绩效评价工作的开展，进一步加强专项支出的绩效管理，完善业务和财务管理制度，健全和落实财务监控机制，有效提高专项资金的使用效益和效率，确保财政资金的使用绩效。

（1）个别目标设定与实际情况偏差较大。主要原因在受客观条件影响时，没有结合实际情况及时对项目绩效目标进行调整纠偏。

（2）专项资金支出进度偏慢。主要原因是节能技改项目于2020年下半年启动申报工作，因在资金安排方式、项目评审等过程涉及程序较多、耗时较长，影响专项资金执行率。

一是完善预算编制，加大预算统筹力度，对政府性资金综合考虑、统一管理、统筹安排，提高预算的约束力。二是建立健全分工明晰、责任明确、相互制约的资金分配、使用、监督机制，明确项目主管部门、项目实施单位和财政部门的职责和权力，为资金规范分配使用提供制度保证。三是建议做好项目规划，制定项目推进进度时间表，加快推进项目进度，结合实际情况及时对项目绩效目标进行调整纠偏。四是建议结合上一年度的实际使用情况和当年度的资金需求编制年度项目资金使用计划，尽量减少项目资金结余，切实提高资金运行的效率和效益。

无。

附件：《节能资金专项绩效评分表》