本文主要介绍使用增值税发票开票软件（税务UKey版）开具增值税电子专用发票涉及的主要操作步骤。具体内容分为以下几个部分：

（一）下载安装及初始化设置

（二）发票领购管理

（三）增值税电子专用发票开具

（四）受票方取得电子专用发票

（五）汇总上传

一、下载安装及初始化设置

包括以下6个步骤：下载安装、初始化登录、操作员管理、客户编码维护、商品编码赋码、电子发票配置。

1、下载安装

登录国家税务总局全国增值税发票查验平台（https://inv-veri.chinatax.gov.cn），点击“相关下载”，找到开票软件栏目点击“增值税发票开票软件（税务UKey版）”进行下载，保存到电脑桌面（目前电子发票版式文件仅支持ofd格式，若未安装可一并下载电子发票版式文件阅读器）。如图1-1-1所示。

图1-1-1 相关下载

解压安装包，双击“运行安装”，点击“立即安装”，根据提示直至安装完成。如图1-1-2所示。

图1-1-2 完成安装

桌面生成开票软件快捷方式“票”字图标，增值税发票开票软件（税务UKey版）就安装成功了。如图1-1-3所示。

图1-1-3 软件图标

2、初始化登录

将税务UKey连接到电脑上，双击打开登录开票软件。输入UKey初始密码8个8，点击进入，如图1-2-1所示。首次安装使用需进行软件初始化设置。

图1-2-1 输入设备密码

初始化设置，从初始界面开始，增加新手指引功能，纳税人可根据指引进行操作。点击“确定”按钮开始新手指引，点击“取消”按钮关闭新手指引，纳税人可到相关界面点击“新手指南”按钮进入新手指引界面。如图1-2-2所示。

图 1-2-2 新手指引

验证数字证书密码初始密码8个8；管理员登录密码设置默认为空，可以在此处选择修改税务管理员登录密码，也可以空着不做修改；首次使用税务UKey需要修改数字证书密码，这里填写两次修改后的证书密码，点击“下一步”。如图1-2-3所示。

图 1-2-3修改密码

基本信息设置，依次填入营业地址、联系电话、银行名称、银行账号，点击“下一步”，等待初始化完成。如图1-2-4所示。

图 1-2-4 设置基本信息

弹出用户登录界面，输入刚才设置的管理员密码默认为空，点击“登录”进入开票软件。如图1-2-5所示。

图 1-2-5 开票软件登录

软件主要包括首页、发票管理、数据管理、系统设置、系统维护、成品油模块（成品油企业可见）。首页主要展示常用的功能模块。如图1-2-6所示。

图 1-2-6 首页

点击右上方图标，显示帮助主体菜单。如图1-2-7所示。

图 1-2-7 帮助

提供以下帮助功能：

1）关于：显示纳税人基本信息、版权信息、开票系统版本信息等。

2）帮助：查看本开票软件的操作手册。

3）检查更新：查询开票软件版本，进行版本升级更新操作。

4）锁定软件：对计算机进行锁屏操作。

5）退换账号：退出当前账号切换其他账号。

6）修改密码：修改当前账户密码。

7）在线变更：纳税人需要更新相关税务信息时可使用此模块获取变更后的信息。

3、操作员管理（新增开票人）

只有操作此步骤新增操作员并使用操作员重新登录开票软件开具发票，票面收款人、复核、开票人才会打印操作员姓名，否则开票人为管理员。

使用管理员登录软件，进入系统维护，点击“操作员管理”。如图1-3-1所示。

图 1-3-1 操作员管理

点击“新增操作员”按钮。账号位置输入开票员姓名，身份默认开票员，账号状态可用，点击“保存”，新增成功。如图1-3-2所示。

图 1-3-2 新增开票员

退出软件，重新打开，点击用户名称下拉框选择新增加的开票员账号，默认密码为空，登录软件,如图1-3-3所示。进入软件后可点击右上角帮助图标，进行修改密码操作。

图 1-3-3 切换账号

4、客户编码维护

录入与企业发生业务关系需要为其开具发票的客户信息，也可以对已录入的客户信息进行修改、查询、删除。填开发票时，“购货单位”可以从客户编码库中选取。如图1-4-1所示。

图 1-4-1 客户编码

点击“客户编码”，在新页面中点击左侧“客户信息类别”，如图1-4-2所示。在输入框中填写客户类别名称，点击确定可以看到客户信息类别下出现了新增加的客户类别。

图 1-4-2 新增客户类别

选中该类别后，点击右侧“新增”按钮，填写购买方客户名称、税号、地址电话、开户行及账号等信息，点击“立即提交”。如图1-4-3所示。

图 1-4-3 新增客户

提示“增加客户信息列表内容成功”。如图1-4-4所示。

图 1-4-4 客户新增成功

点击“确认”完成客户信息新增。这样开票时可直接选取使用该客户信息。同时客户编码模块也提供导入，导出和打印功能。如图1-4-5所示。

图 1-4-5 客户信息

目前已支持批量导入金税盘、税控盘中购方企业信息。进入“系统设置”-“客户编码”模块。如图1-4-6所示。

图1-4-6 系统设置

（2）点击“导入”按钮，选择所需导入客户编码文件，导入文件支持XML、TXT及Excel文件。如图1-4-7所示。

图1-4-7 本地选择文件

5、商品编码赋码

录入本企业所销售的自定义货物与劳务商品信息，并进行赋码操作。填开发票时，“货物或应税劳务名称”从自定义货物与劳务商品编码库中选取使用。如图1-5-1所示。

图 1-5-1 货物与劳务商品编码

点击“自定义货物与劳务编码”，在新页面中点击左侧“商品编码类别”可选择已有的商品子类，也可点击“增加”在输入框中填写新的商品类别名称，点击确定可以看到商品编码类别下出现了新增加的商品类别，纳税人可根据实际需要进行商品编码的归类管理。以“一般货物”类别为例，选中该类别后，点击右侧“新增商品”按钮，在新增商品输入框中输入名称，自动生成简码，继续输入规格型号、单位、单价，点击“立即提交”。如图1-5-2所示。

图 1-5-2 新增商品

点击要赋码的商品行最右侧“赋码”按钮。如图1-5-3所示。

图 1-5-3 商品赋码

在弹出的商品和税收分类编码表中选择准确的编码，或者通过查询搜索来选择要赋的商品编码。勾选是否使用优惠政策，确认税率，是否含税标志后，点击“确定”按钮完成赋码。如图1-5-4所示。

图 1-5-4 商品赋码选择

赋码成功后，返回商品编码页面，显示对应税收分类编码。如图1-5-5所示。如需批量赋码，可勾选多个需要赋码的同类商品，点击“批量赋码”按钮，赋码完成即可。商品编码模块也提供导入，导出和打印功能。

图1-5-5 商品信息

6、电子发票配置

首次开具增值税电子专用发票之前，需要正确设置电子发票配置，包括版式文件服务器地址、版式文件服务器端口、邮件发件箱和邮箱SMTP授权码。软件自动带出版式文件服务器地址，版式文件服务器端口，纳税人核实确认即可。现已将电子发票配置提示信息优化，放置于醒目位置并标红，示例如图1-6-1所示。

图 1-6-1 电子发票配置

企业填写本企业邮件发件箱地址，发送邮件服务器地址和发送邮件服务器端口会自动生成，一般情况下不需要修改，如果是用企业自有邮件服务器，需要按照实际参数填写，最后填写邮箱SMTP授权码，点击“如何获取”按钮，展示邮箱SMTP授权码获取方式，完成电子发票配置的设置。示例如图1-6-2所示。

图 1-6-2 邮箱配置

关于邮箱SMTP授权码获取方式，QQ邮箱获取如下：用户登录QQ邮箱，点击设置按钮，选择第二项账户模块，往下滑动，找到POP3/IMAP/SMTP/Exchange/CardDAV/CalDAV服务，显示第三方客户端使用，生成授权码，也可点击POP3/SMTP服务右方的开启按钮，如图1-6-3所示。根据弹窗提示，发送短信到对应的号码验证，验证后页面上即显示邮箱SMTP授权码，把它复制粘贴到软件中授权码填写框，点击确定即可。如图1-6-4所示。

图 1-6-3 邮箱授权

图 1-6-4 开启IMAP/SMTP

网易126免费邮箱SMTP授权码获取方式：

纳税人登录网易126邮箱，点击“首页/设置”，找到POP3/SMTP/IMAP，如图1-6-5所示，点击IMAP/SMTP服务右方的开启按钮，如图1-6-6所示。根据弹窗提示，发送短信到对应的手机号码进行邮箱账号安全验证，通过验证后页面上即显示邮箱SMTP授权码，图1-6-7所示，把它复制粘贴到开票软件对应邮箱SMTP填写框，点击确定即可。

图 1-6-5 选择POP3/SMTP/IMAP服务

图 1-6-6 邮箱授权

图 1-6-7 开启IMAP/SMTP

二、发票领购管理

包括以下3个步骤：库存查询、发票网上申领、发票网上分发。

1、库存查询

查询税务UKey中可用的各段发票的库存信息,以方便用户掌握发票期末库存情况。如图2-1-1所示。

图 2-1-1 发票库存查询

2、发票网上申领

纳税人需登录宁夏回族自治区电子税务局进行发票的申领、申领结果历史查询和设置纳税人发票配送地址等操作，电子税务局网上申领界面如图2-2-1所示。

图 2-2-1 发票网上申领

3、发票网上分发

将企业在电子税务局已申领成功但未写入税控设备的发票分发到税务UKey。如图2-3-1所示。

图 2-3-1 发票网上分发

在网络发票未分发信息查询结果中选择想要分发的发票，在待分发发票信息框中输入想分发的份数（不能超过剩余份数，且分发份数不能为零），点击“分发”按钮，分发成功后，软件自动查询显示发票已分发至当前税务UKey中，发票状态为“可开票”，说明发票可正常使用，如图2-3-2所示。

图 2-3-2 分发成功

注意：主分机税务UKey用户网上分发发票时，需要依次分别登录软件分发发票（不可同时下载）。例如使用主分机税务UKey纳税人共购买100份发票，可先主机设备登录软件，在网络发票未分发信息查询结果中选择该段发票，在待分发发票信息框中修改分发份数为50份，点击“分发”按钮，分发成功后，退出软件，再使用分机设备登录软件，再网络发票分发界面中将剩余发票段分发至分机设备中。

三、增值税电子专用发票开具

包括以下2个步骤：正数发票开具、负数发票开具。

1、正数发票开具

正数发票填开，选择增值税电子专用发票。如图3-1-1所示。

图3-1-1 发票管理首页

首次开具需点击页面下方“目录设置”，如图3-1-2所示，在弹出框中指定发票文件存放目录，设置扫描时间间隔，点击“保存”即可。如图3-1-3所示。

图 3-1-2 电子专用发票填开界面

图 3-1-3 目录设置

此处设置的“导入文件目录、备份文件目录、结果文件目录”与开具电子普票功能类似。

按照实际情况选择确认征税方式，包括普通征税、差额征税、减按征税。如图3-1-4所示。

图 3-1-4 勾选确认征税方式

购货单位栏填写：在填开界面手动输入购货单位信息，或者双击选择之前设置好的客户编码。

●名称：单位全称（不得漏字，错别字）

●纳税人识别号：统一社会信用代码

●地址、电话：注册地址（非经营地址）及在税务机关登记的电话

●开户行及账号：企业基本账户开户行及账号

货物或应税劳务名称栏填写：双击选择对应的商品编码，显示出所需要开具的商品信息，填入数量、单价，生成金额、选择与实际业务相符合的增值税税率，生成税额，如需开具多个商品，可点击上方“新增行”按钮增加商品行。不需要可选择后点击“删除行”。

注意：增值税电子专用发票最多支持开具100条。

其他信息填写：销方信息将自动带出；备注信息需根据实际情况及发票填开要求填写；收款人和复核人信息可选择或填写；开票人姓名根据登录的操作员账号自动生成，不可更改。

确认票面信息无误，点击界面下方“开具”按钮，完成发票开具。如图3-1-5所示。可根据实际需要选择以二维码或者发送邮件的方式，将已开具好的发票交付购方，如图3-1-6、图3-1-7所示。

图 3-1-5 发票开具成功

图 3-1-6 发票版式文件二维码

图 3-1-7 购方邮箱推送发票

自动带出购买方历史邮箱记录。通过电子邮件发送电专的时候，系统自动存储用户录入的电子邮箱地址更新至匹配的客户编码信息中。首次给购方开具电专发票后，软件存储邮件地址至开票软件数据库中。再次给购方开具电专发票时，软件自动读取已存储信息填入“购方电子邮箱”一栏。发送邮件时如果修改邮件地址，软件自动更新已存储邮件地址信息。如图3-1-8所示。

图3-1-8 自动带出邮箱地址

2、负数发票开具

如果发生销货退回、开票有误、应税服务终止等情形，需开具负数发票进行冲销。如图3-2-1所示。

图 3-2-1 红字信息表

点击“红字信息表”中“增值税专用发票红字信息表填开”，弹出开具红字发票信息选择页面，提供两种申请方式：购买方申请和销售方申请。如图3-2-2所示。

图 3-2-2 开具红字发票信息选择

购买方填开红字信息表。根据对应蓝字专用发票抵扣增值税销项税额情况，分已抵扣和未抵扣两种方式：选择已抵扣，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，直接点击“下一步”。选择未抵扣，需填写蓝字发票代码和号码，选择发票填开日期，点击“下一步”，进入填开界面，如图3-2-3所示。购方信息自动带出不可修改，其他信息根据原蓝字发票进行填写，确认无误，点击“上传”，如图3-2-4所示。

图 3-2-3 红字发票信息表填开（1）

图 3-2-4 红字发票信息表填开（2）

销售方申请填开红字信息表。需填写蓝字发票代码和号码，选择发票填开日期，点击“下一步”，如图3-2-5所示。

图 3-2-5 开具红字发票信息选择

如果数据库中有对应蓝字发票，进入信息表填开界面时，系统会自动填写信息表信息；数据库中无对应蓝字发票信息的，进入信息表填开界面时，销方信息自动带出不可修改，其他信息需要进行手工填写，确认无误，点击“上传”。红字发票信息表比对信息无误，系统将提示“审核通过”，点击“确认”即可继续进行负数发票填开。如图3-2-6所示。

图 3-2-6 审核通过

批量导入红字发票信息表的项目信息。开具红字信息表时，原蓝字发票如涉及销货清单，可通过导入xml文件格式的方式批量录入红字发票信息表的项目信息。进入红字信息表清单界面，点击“清单”按钮进入清单界面。如图3-2-7所示。点击“导入清单”按钮，选择导入格式。如图3-2-8、3-2-9所示。导入成功后展示导入文件内容。如图3-2-10所示。红字发票信息表比对信息无误，系统将提示“审核通过”，点击“确认”即可继续进行负数发票填开。

图 3-2-7  红字发票信息表清单导入

图3-2-8 导入清单

图3-2-9 本地查找文件

图3-2-10 导入文件完成

在“增值税专用发票红字信息表查询”中查询出待开具的负数增值税电子专用发票信息，在对应的红字发票信息表后点击“进入开具”,如图3-2-11，图3-2-12所示,进行增值税电子专用负数发票开具。负数发票开具页面如图3-2-13所示。

图 3-2-11 红字信息表查询（1）

图 3-2-12 红字信息表查询（2）

图 3-2-13 电子专用负数发票

四、受票方取得电子专用发票

受票方可以通过以下几种途径获取到增值税电子专用发票信息。

（一）销方开票软件发票查询并推送

（二）增值税发票综合服务平台抵扣勾选

（三）增值税发票综合服务平台发票下载

（四）发票查验平台

具体操作如下：

1、销方开票软件发票查询并推送

销方进入开票软件-已开发票查询中，选择对应发票类型增值税电子专用发票，查询后确认发票状态为已上传。如图4-1-1所示。

图 4-1-1 已开发票查询

点击右侧“查看原票”，可以选择界面下方的“下载”按钮，将电子发票版式文件保存到指定的文件夹。 如图4-1-2所示

图 4-1-2 下载发票

这里也可点击二维码或发送邮件功能，以多种方式进行电子发票版式文件交付。购方扫描销方提供的二维码或点击邮件中版式文件下载URL链接地址，进行预览、下载电子发票版式文件和验证签章。如图4-1-3及图4-1-4所示。

图 4-1-3 版式文件预览

图 4-1-4 交付成功

2、增值税发票综合服务平台抵扣勾选

增值税一般纳税人在取得增值税电子专用发票后，可以像纸质增值税专用发票一样在增值税发票综合服务平台进行抵扣勾选等操作。使用火狐、谷歌、IE9以上版本浏览器登录宁夏增值税发票综合服务平台https://fpdk.ningxia.chinatax.gov.cn（或者通过登录宁夏电子税务局使用发票勾选功能转跳），参考平台操作手册完成登录准工作，证书密码在初始化登录开票软件时已强制修改。如图4-2-1所示。

图 4-2-1 综合服务平台登录

1）发票勾选，勾选状态选择“未勾选”，发票类型选择“增值税电子专用发票”（或“全部”），根据需要输入相关查询条件，然后点击“查询”按钮，则在勾选操作区显示符合查询条件的发票。选择需要勾选抵扣的发票，确认本次需要勾选的发票全部勾选完成后，点击“提交”按钮，弹出勾选认证信息对话框，如图4-2-2所示。

图 4-2-2 发票勾选提示

2）抵扣勾选统计，使用此功能对当前税款所属期所勾选抵扣数据进行统计申请，申请统计提交后实时统计，如图4-2-3。

图 4-2-3 抵扣勾选统计申请

3）确认统计，统计完成后并且申报期开始，需对统计表进行确认，方可进行当期的抵扣申报工作，点击“确认”按钮后，系统会弹出提示信息对话框，“是否确认，确认后当前统计报表将作为申报的依据”，点击提示信息对话框中“确定”按钮，如图4-2-4，图4-2-5。

图 4-2-4 抵扣勾选统计完成

图 4-2-5 确认勾选

输入设置过的确认密码后完成确认统计操作（如果尚未设置确认密码，系统会提示前往设置确认密码），如图4-2-6，图4-2-7

图 4-2-6 确认密码

图 4-2-7 勾选确认成功

3、增值税发票综合服务平台发票下载

受票方在综服平台中，可以获取到所有开具给本企业的电子专用发票的明细。点击发票下载模块，点击“申请”按钮，如图 4-3-1所示：

图 4-3-1 发票下载申请

点击“申请”按钮后，进入如图4-3-2：

图 4-3-2 下载申请弹框

根据本企业需求，填写完整信息，如图4-3-3所示：

图 4-3-3 提交

点击提交后，提示如图4-3-4所示：

图 4-3-4 申请确定

根据需要填写申请日期、发票类型、进项或销项，点击“查询”按钮查询发票下载申请的处理进度，如图4-3-5所示：

图 4-3-5 发票下载查询

申请处理进度明细会详细显示所有符合条件的发票下载申请的处理状态，如图4-3-6所示：

图 4-3-6 查询结果

对已处理完成的申请点击“下载”按钮将出现该申请对应的可下载文件列表，如图4-3-7所示。

图 4-3-7 下载文件弹框

点击可下载文件可对压缩文件进行下载，出现如下界面：

图 4-3-8 保存下载文件

文件可直接打开，或者另存为，下图为直接打开文件显示：

图 4-3-9 打开解压文件

需要输入提交文件请求时设置的解压密码，输入密码后，显示如下：

图 4-3-10 输入解压密码

点击确定，显示如下：

图 4-3-11 打开文件

注：每份文件最大容量500条发票信息，超过500条信息，系统自动将文件进行分割。

文件内容有2个sheet页，分别为：发票信息，货物信息。

图 4-3-12 查验明细

*注：发票信息最大显示500条发票信息。

4、发票查验平台

针对增值税电子专票，增值税发票查验平台中提供版式文件下载功能。

在发票查验明细中，点击“版式文件下载”按钮，预览或下载增值税电子专用发票的版式文件，如图4-4-1所示:

图 4-4-1 查验平台下载版式文件

购方下载版式文件后，打开版式文件后可右键点击销方信息，弹出“验证”按钮，点击后同样可以验证发票签章状态。如图4-4-2、图4-4-3所示。

图 4-4-2 版式文件签章验证

图 4-4-3 签章有效

五、汇总上传

包括以下2个步骤：汇总上传和反写监控。

征期，纳税人需要通过互联网进行发票汇总上传。软件支持登录自动汇总上传，并在右下方弹窗提示汇总上报情况，如图5-1-1所示。点击“我要查看”，弹出汇总明细页面，如图5-1-2所示。

图 5-1-1 汇总上传成功

图 5-1-2 汇总明细

上传成功后进入申报系统完成申报，再次登录开票软件，系统将自动操作反写监控。如需手工操作，需要进入汇总上传页面。如图5-1-3所示。

图 5-1-3 汇总上传页面

点击“上报汇总”前，先确认税务UKey是否一直在同一电脑上开票，如在多台电脑上开过票，需进行“发票同步”，数据恢复成功后，再点击“上报汇总”，然后在弹出框中点击“确认”即可。如图5-1-4所示。

图 5-1-4 系统提示

待完成申报操作后，再点击“反写监控”，在弹出框中点击“确认”，如图5-1-5所示。提示反写成功即可。如图5-1-6所示。

图 5-1-5 反写监控弹框

图 5-1-6 反写监控成功